Управление накопительной частью трудовой пенсии

Управление пенсионными средствами (накоплениями) Бесплатная юридическая консультация: Пенсионные накопления – это средства, которые сформировались на индивидуальном лицевом счете гражданина в.

Управление пенсионными средствами (накоплениями)


Бесплатная юридическая консультация:

Пенсионные накопления – это средства, которые сформировались на индивидуальном лицевом счете гражданина в системе обязательного пенсионного страхования в Пенсионном фонде Российской Федерации или в негосударственном пенсионном фонде.

Оглавление:

Эти средства могли накопиться за счет сумм, которые:

  • перечислял работодатель в обязательном порядке на накопительную часть трудовой пенсии работника;
  • уплатил сам гражданин или его работодатель, а также государство, участвуя в программе государственного софинансирования пенсий;
  • направил гражданин из средств материнского (семейного) капитала;
  • были получены в виде дохода от инвестирования накопленных средств в системе обязательного государственного или негосударственного страхования;
  • перечислили матери из средств материнского (семейного) капитала.

Общая величина накопительной части трудовой пенсии учитывается в Пенсионном фонде РФ на лицевом счете будущего пенсионера. При этом в соответствии с действующим законодательством граждане РФ имеют право раз в год выбрать способ управления средствами своих пенсионных накоплений. Распоряжаться своими пенсионными накоплениями возможно либо через ПФР, доверив свои средства для инвестирования государственной управляющей компании (ГУК – Внешэкономбанк) или частной управляющей компании (УК), либо через негосударственный пенсионный фонд (НПФ).

Инвестирование накопительной части будущей пенсии – это возможность создания, сохранения и приумножения существующего капитала. НПФ и УК могут инвестировать средства пенсионных накоплений не только в государственные ценные бумаги, но и в акции, облигации российских организаций, а также иные финансовые инструменты, разрешенные законодательством.

Чтобы перевести пенсионные накопления в УК или НПФ необходимо до 31 декабря текущего года подать заявление о переводе накопительной части трудовой пенсии в НПФ или о выборе УК в территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации или в организацию, с которой у Пенсионного фонда РФ заключено соглашение о взаимном удостоверении подписей.


Бесплатная юридическая консультация:

Распространенным является вопрос, можно ли направить средства накопительной части частично в УК, частично в НПФ. Действующее законодательство не предусматривает такой возможности. Средства пенсионных накоплений могут быть переданы либо в УК, либо в НПФ (исходя из выбора застрахованного лица). В заявлении о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании) застрахованное лицо поручает ПФР направить все средства, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в выбранную управляющую компанию. В заявлении о переходе из ПФР в НПФ, осуществляющий обязательное пенсионное страхование, застрахованное лицо поручает передать средства пенсионных накоплений, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, в НПФ.

Особенности распоряжения накопительной частью пенсии установлены Федеральным законом от 30.11.2011 № 360-ФЗ «О порядке финансирования выплат за счет средств пенсионных накоплений». Закон дает гражданам возможность получать пенсионные накопления как в виде части трудовой пенсии не только пожизненно, в рамках ежемесячных платежей (пенсионный капитал, разделенный на ожидаемый период выплаты трудовой пенсии), но и (при наличии прав) в качестве единовременной выплаты. Также гражданам предоставляется право получать в качестве срочной пенсионной выплаты средства пенсионных накоплений, сформированные за счет собственных дополнительных взносов.

Закон также расширяет возможности правопреемства пенсионных накоплений. Ранее правопреемники могли получить средства пенсионных накоплений застрахованного лица только в том случае, если он умер до назначения ему трудовой пенсии. В соответствии с Законом, в случае смерти застрахованного лица, которому назначена срочная пенсионная выплата, оставшаяся невыплаченная часть подлежит выплате правопреемникам. Также Закон определяет вопросы правопреемства средств пенсионных накоплений, в случае направления мамой на накопительную часть пенсии средств материнского (семейного) капитала.

Источник: http://npf-broker.ru/slovar/upravlenie-pensionnymi-sredstvami-nakopleniyami

Управление накопи­тельной частью трудовой пенсии

Как правильно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии?


Бесплатная юридическая консультация:

Застрахованное лицо вправе отказаться от получения накопи­тельной части трудовой пенсии из Пенсионного фонда РФ и передать свои пенсионные накопления, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета (ИЛС), в негосудар­ственный пенсионный фонд (НПФ) (ст. 32 Федерального закона от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ). Тогда человек уже будет получать негосударственную пенсию.

Негосударственная пенсия — это денежные средства, регуляр­но выплачиваемые участнику в соответствии с условиями пенсион­ного договора (договора негосударственного пенсионного обеспече­ния) с НПФ.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения пред­ставляет собой соглашение между негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и вкладчиком НПФ, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а НПФ обязуется выплачивать участнику фонда негосударственную пенсию.

Основные вопросы передачи накопи­тельная часть трудовой пенсии из ПФР в негосу­дарственный пенсионный фонд (НПФ) урегулированы следующими норма­тивными актами:

  • Правила выдачи пенсионной книжки застрахованного лица в Пенсионном фонде РФ (утв. постановлением Правительства РФ от 12 июня 2002 г. №408);
  • Федеральным законом от 7 мая 1998 г. № 75-ФЗ «О негосудар­ственных пенсионных фондах»;
  • Приказом Министерства здравоохранения и социального разви­тия РФ от 19 июля 2010 г. № 523н «Об утверждении формы типового договора об обязательном пенсионном страховании между негосудар­ственным пенсионным фондом и застрахованным лицом».

Чтобы передать накопи­тельную часть трудовой пенсии из Пенсионного фон­да РФ в НПФ, нужно:


Бесплатная юридическая консультация:

Первое. Выбрать негосударственный пенсионный фонд, которому вы сможете доверить свои пенсионные накопления, и заключить с ним соответствующий пенсионный договор. Рекомендую подробно изучить форму до­говора об обязательном пенсионном страховании. В принципе формы являются типовыми.

Второе. Составить заявление о переводе своей накопи­тельной части трудовой пенсии из ПФР в выбранный Вами НПФ и направить его в Пенсионный фонд РФ.

Приведу примерный образец заполнения заявления о переходе из Пенсионного фонда РФ в негосударственный пенсионный фонд:

ЗАЯВЛЕНИЕ о переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации в Негосударственный пенсионный фонд «Рога и Копыта», осуществляющий деятельность по обязательному пенсионному страхованию

Я, Иванов Иван Иванович:


Бесплатная юридическая консультация:

  1. страховой номер страхового свидетельства обязательного пен­сионного страхования застрахованного лица1112;
  2. дата рождения «01» января 1991 г.;
  3. пол: М.,

прошу передать средства пенсионных накоплений, учтенные в спе­циальной части моего индивидуального лицевого счета, в Негосударственный пенсионный фонд «Рога и Копыта», № лицензии на осу­ществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованиюот 12 января 2005 г., юридический адрес: Россий­ская Федерация,, Иваново, ул. Ивановская, д. 1, а также в последующем ежегодно передавать страховые взносы, которые будут поступать на финансирование накопительной части моей трудовой пенсии в Пенсионный фонд РФ, в указанный НПФ для формирования им накопительной части моей трудовой пенсии (при отсутствии ново­го заявления (уведомления)).

Банковские реквизиты Некоммерческого пенсионного фонда «Рога и Копыта»:

Р/с №в ОАО «ТрансКредитБанк» К/с №БИК.

Договор об обязательном пенсионном страховании от «13» мая 2009 г. №между мною и Негосударственным пенсионным фондом «Рога и Копыта».

Подпись застрахованного лица

По закону требуется, чтобы на заявлении стояла отметка НПФ о принятии на себя обязательств по обязательному пенсионному стра­хованию в части пенсионных накоплений обратившегося.


Бесплатная юридическая консультация:

Есть еще второй вариант.

К заявлению в ПФР можно приложить копию договора об обязательном пенсионном страховании, заключенного с выбранным Вами НПФ.

Третье. Получить в ПФР пенсионную книжку. Заверенная печатью террито­риального органа ПФР пенсионная книжка выдается в течение 10 дней. При выдаче документов лицу необходимо предъявить документ, удо­стоверяющий личность, и страховое свидетельство государственного пенсионного страхования (СПС).

Пенсионная книжка содержит следующие сведения:

  • страховой номер застрахованного лица;
  • фамилию, имя, отчество;
  • пол;
  • наименование территориального органа Фонда, выдавшего пен­сионную книжку;
  • подпись лица, выдавшего пенсионную книжку;
  • дату выдачи пенсионной книжки.

Пенсионная книжка состоит из карточки учета и вкладных листов. Она выдается с выпиской из лицевого счета накопи­тельной части трудовой пенсии нарастающим итогом. Од­новременно с выдачей документов производится и передача в НПФ денежных средств накопи­тельной части трудовой пенсии в сумме, эквивалентной пенсионным накоплениям, учтенным в специальной части ИЛС.


Бесплатная юридическая консультация:

Вопрос-ответ. Можно ли будет в дальнейшем возвратить свои пенсион­ные накопления из НПФ в ПФР?

У вас всегда имеется возможность возврата своих пенсионных накопле­ний из НПФ в ПФР.

Для этого случая предусмотрено, что в выданной ПФР пенсионной книжке в момент передачи денежных средств, накоп­ленных по обязательному пенсионному страхованию, в НПФ указывает­ся общая сумма накоплений, подлежащих перечислению в ПФР в соот­ветствии с заявлением застрахованного лица.

Вопрос-ответ. Гражданке Н. по заявлению о переводе денежных средств накопительной части трудовой пенсии в НПФ была выдана пенсионная книжка. В результате пожара в квартире Н. пенсионная книжка была утрачена. Возможно ли восстановить пенси­онную книжку, и если да, то каким образом это сделать?

Застрахованное лицо, утратившее пенсионную книжку, должно незамед­лительно сообщить об этом в территориальный орган УПФ (п. 8 Пра­вил выдачи пенсионной книжки застрахованного лица в Пенсионном фонде РФ (утв. постановлением Правительства РФ от 12 июня 2002 г. № 408)).

Бесплатная юридическая консультация:

Для выдачи дубликата пенсионной книжки представляется заявление о выдаче дубликата пенсионной книжки с содержащейся в ней инфор­мацией о состоянии специальной части индивидуального лицевого счета на дату выдачи оригинала пенсионной книжки. Дубликат выдается на основании данных, имеющихся в специальной части ИЛС лица, в тече­ние 1 месяца со дня поступления заявления.

Пенсионные накопления в НПФ формируются за счет:

  • средств, досрочно выплаченных из Пенсионного фонда РФ в НПФ по заявлению застрахованного лица, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица, включая страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд РФ для последующей пере­дачи в НПФ и еще не переданные управляющей компании;
  • средств, переданных НПФ в доверительное управление управ­ляющей компании;
  • средств, поступивших в НПФ от управляющей компании для выплаты накопительной части трудовой пенсии застрахованному лицу или выплаты пенсионных накоплений его правопреемникам, но еще не выплаченных;
  • средств, переданных в НПФ предыдущим страховщиком (него­сударственным пенсионным фондом) в связи с заключением застрахо­ванным лицом с фондом договора об обязательном пенсионном стра­ховании;
  • средств, поступивших в НПФ от управляющей компании (управляющих компаний) для передачи в соответствии с законода­тельством РФ в другой НПФ или в Пенсионный фонд РФ, но еще не переданных.

Оплата расходов НПФ как страховщика по обязательному пенси­онному страхованию производится в т.ч. за счет дохода, полученного от инвестирования пенсионных накоплений.

Что еще посмотреть по пенсионному планированию:

Источник: http://www.ypensioner.ru/upravlenie-nakopitelnoy-chastyu-trudovoy-pensii


Бесплатная юридическая консультация:

Особенности управления накопительной частью трудовой пенсии

№75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах». Новый этап развития пенсионного страхования не только радикально изменил систему солидарно-распределительных отношений обязательного пенсионного страхования, но и создал организационно-экономические предпосылки для формирования накопительной составляющей трудовой пенсии, а также установил новые методы государственного управления и рыночного регулирования индивидуально накопительными формами пенсионного страхования. Это непосредственно отразилось на функциях частных (негосударственных) пенсионных фондов, которые помимо прав управления дополнительными (добровольными) пенсионными программами получили права страховщиков накопительной части обязательного пенсионного страхования. Новой редакцией Закона «О негосударственных пенсионных фондах», уточнены требования к НПФ, осуществляющим деятельность пообязательному пенсионному страхованию, спецдепозитариям и управляющим компаниям, обеспечивающим на договорных условиях управление средствами пенсионных накоплений, скорректированы соответствующие положения договоров обязательного пенсионного страхования, заключаемых НПФ с участниками накопительного пенсионного страхования и договоров управления средствами пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию, условия учета и отчетности НПФ по средствам пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию. Для понимания новых функций НПФ по обязательному пенсионному страхованию и их соотнесения с функциями по добровольному пенсионному страхованию рассмотрим основные принципы их деятельности и отношения, которые возникают при создании и ликвидации НПФ. НПФ определяется как специальная организационно-правовая форма некоммерческой организации, исключительными видами деятельности которой являются следующие:

  • добровольное пенсионное страхование участников фонда в

соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;

  • страховщик по обязательному пенсионному страхованию в

соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. № 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации» и договорами об обязательном пенсионном страховании;

  • — страховщик по профессиональному пенсионному страхованию в

соответствии с федеральным законом и договорами о профессиональных пенсионных системах. Деятельность НПФ существенно различается по направлениям добровольного и обязательного негосударственного пенсионного обеспечения. Так, в качестве страховщика по добровольному (негосударственному) пенсионному обеспечению участников осуществляется на добровольных началах и включает в себя:

  • аккумулирование страховых пенсионных взносов,
  • размещение накопленных пенсионных резервов,
  • учет пенсионных обязательств фонда перед застрахованными лицами,
  • назначение негосударственных пенсий участникам фонда,
  • выплату негосударственных пенсий участникам фонда.

Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию (накопительная часть трудовой пенсии и профессиональная пенсия) включает в себя:


Бесплатная юридическая консультация:

  • аккумулирование средств обязательных пенсионных накоплений,
  • организацию инвестирования средств этих пенсионных накоплений,
  • учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц,
  • назначение накопительной части трудовой пенсии застрахованным.
  • выплату накопительной части трудовой пенсии застрахованным. Деятельность фонда в качестве страховщика по профессиональному

пенсионному страхованию предусматривает:

  • аккумулирование средств пенсионных накоплений,
  • инвестирование средств пенсионных накоплений,
  • учет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц,
  • назначение профессиональных пенсий застрахованным лицам в соответствии с федеральным законодательством.
  • выплату профессиональных пенсий застрахованным лицам федеральным законодательством.

Каждый вид деятельности НПФ должен осуществляться полностью независимо одну от другой. Страхование по добровольному пенсионному обеспечению в НПФ осуществляется в форме целевого договора негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионного договора). Пенсионный договор представляет собой соглашение между фондом и вкладчиком фонда, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать страховые пенсионные взносы в НПФ, а фонд со своей стороны обязуетсявыплачивать участнику (или нескольким участникам) фонда дополнительную негосударственную пенсию. Договор об обязательном пенсионном страховании представляет собой соглашение между НПФ и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица или его правопреемников, в соответствии с которым данный фонд обязан при наступлении соответствующего страхового случая (пенсионных оснований) произвести назначение и осуществлять соответствующие выплаты застрахованному лицу обязательной накопительной части трудовой пенсии или его правопреемникам. Договор о профессиональном пенсионном страховании — это аналогичное соглашение о создании профессиональной пенсионной системы в соответствии с требованиями федерального закона. Вкладчиком НПФ является физическое или юридическое лицо, добровольно ставшее одной из сторон пенсионного договора и добровольно уплачивающее соответствующие пенсионные взносы в НПФ. Страхователь также представляет собой физическое или юридическое лицо, обязанное перечислять страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии в пользу застрахованного лица в соответствии с Законом «Об обязательном пенсионном страховании в РФ». Участником НПФ может стать любое физическое лицо, которому в соответствии с заключенным между вкладчиком и фондом пенсионным договором должны производиться или уже производятся выплаты негосударственной пенсии. Участник может выступать вкладчиком в свою пользу; Субъектами отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию являются: ПФР, НПФ, специализированные депозитарии, управляющие компании, вкладчики, участники, застрахованные лица, страхователи.

Участниками отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию являются: брокеры, кредитные организации, другие организации, вовлеченные в процесс размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений. Исходя из рассмотренных выше институциональных основ деятельность НПФ имеет ряд организационных и экономических особенностей, которые накладывают определенные требования к их текущей деятельности, и к методам их государственного регулирования. Поскольку НПФ отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, то для осуществления своей деятельности величина денежной оценки имущества для обеспечения уставной деятельности фонда законом установлена не менее 3 млн. руб., а с 1 января 2005 г. — не менее 30 млн. руб. и с 1 июля 2009 года — не менее 50 млн. руб. Помимо этого для реализации своих уставных целей НПФ должен выполнять следующие функции:

  • — разрабатывать правила фонда (пенсионные программы, схемы)

пенсионного страхования граждан;

  • заключать пенсионные договоры, договоры об обязательном

пенсионном страховании и договоры о создании профессиональных пенсионных систем;


Бесплатная юридическая консультация:

  • аккумулировать пенсионные взносы и средства пенсионных накоплений вкладчиков;
  • вести пенсионные счета застрахованных лиц по негосударственному

пенсионному обеспечению, пенсионные счета накопительной части трудовой пенсии в соответствии с требованиями персонифицированного учета в системе обязательного пенсионного страхования и пенсионные счета профессионального пенсионного страхования;

  • определять инвестиционную стратегию при размещении средств пенсионных резервов и инвестировании средств пенсионных накоплений;
  • формировать имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности, размещать соответствующие денежные средства, формировать пенсионные резервы и размещать эти резервы;
  • заключать договоры с управляющими компаниями, спецдепозитариями, другими субъектами и участниками отношений по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию;
  • рассматривать отчеты управляющей компании (управляющих компаний) и специализированного депозитария о финансовых результатах деятельности по размещению средств пенсионных резервов и инвестированию средств пенсионных накоплений;
  • осуществлять актуарные расчеты принятых и принимаемых пенсионных обязательств;
  • производить назначение и осуществлять выплаты своим участникам негосударственных пенсий, накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицам (или выплаты их правопреемникам), а также профессиональных пенсий;
  • осуществлять выплаты выкупных сумм вкладчикам и (или) участникам или перевод выкупных сумм в другой фонд, а также перевод средств пенсионных накоплений в случае перехода застрахованного лица в другой фонд или ПФР и т.п.

Пенсионные правила НПФ должны определять порядок и условия исполнения фондом своих обязательств по добровольному пенсионному страхованию:

  1. виды пенсионных схем, применяемых фондом, и их описание;
  2. положения об ответственности фонда перед вкладчиками и участниками, условиях возникновения и прекращения обязательств фонда;
  3. порядок и условия внесения пенсионных взносов в фонд;
  4. направления и порядок размещения средств пенсионных резервов;
  5. порядок ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения;
  6. перечень пенсионных оснований;
  7. порядок назначения и выплаты негосударственных пенсий;
  8. условия формирования пенсионных резервов;
  9. расчет выкупной суммы;
  10. описание методов осуществления актуарных расчетов обязательств фонда.

Пенсионные и страховые правила НПФ являются исходной базой для формирования условий пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании, которые не могут противоречить упомянутым правилам фонда.

Пенсионные основания в пенсионных договорах представляют собой условия реализации пенсионных прав участников, вкладчиков и застрахованных лиц на получение негосударственной пенсии. Пенсионными основаниями в договорах об обязательном пенсионном страховании являются законодательные условия пенсионного обеспечения. Права и обязанности страхователей по взаимоотношениям с НПФ в части уплаты страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии остаются неизменными относительно условий, установленных для их взаимоотношений с ПФР, определенных Законом «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». Собственное имущество НПФ подразделяется на:

  • имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда,
  • пенсионные резервы,
  • пенсионные накопления.

Законом строго регламентирована структура источников этого имущества. Так, предельный размер части суммы пенсионного взноса не может превышать 3% суммы взноса; дохода НПФ от использования, в том числе размещения имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда. Для обеспечения собственной платежеспособности по обязательствам перед участниками НПФ обязан формировать пенсионные резервы, а для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед застрахованными лицами фонд формирует пенсионные накопления. Пенсионные резервы, которые необходимы для обеспечения собственной платежеспособности НПФ, включают в себя необходимый объем ресурсов на покрытие всех пенсионных обязательств, а также страховой резерв. Пенсионные накопления застрахованных лиц в НПФ предназначены для выполнения финансовых обязательств НПФ перед застрахованными. Страховой резерв формируется для обеспечения устойчивости исполнения обязательств перед своими участниками. Для страховых резервов законом установлен предельный уровень норматива, порядок формирования и использования. В целях перманентного контроля финансовой обеспеченности долгосрочных пенсионных обязательств и их соответствия накопленным пенсионным правам застрахованных в НПФ лиц (как по добровольному, так и по накопительной и профессиональной составляющей обязательного пенсионного страхования) деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению, обязательному пенсионному страхованию и профессиональному пенсионному страхованию подлежит ежегодному актуарному оцениванию по итогам финансового года. Актуарное оценивание должно быть направлено на:


Бесплатная юридическая консультация:

  • анализ исполнения финансовых функций фонда,
  • долгосрочный прогноз основных параметров деятельности фонда,
  • оценку финансовой сбалансированности (обеспеченности) обязательств фонда перед застрахованными,
  • выработку требований по поддержанию финансовой устойчивости бюджета НПФ по текущим пенсионным обязательствам,
  • разработку рекомендации по обеспечению финансовой стабильности бюджета НПФ в средне- и долгосрочной перспективе.

Результатом актуарного оценивания служит актуарное заключение, которое включает в себя количественную характеристику принятых конкретным НПФ долгосрочных финансовых обязательств перед вкладчиками, участниками и застрахованными лицами, характеристику стоимости средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений, а также конкретные предложения по обеспечению финансовой сбалансированности бюджета НПФ. Помимо актуарного оценивания финансовой обеспеченности накопленных пенсионных обязательств все фонды обязаны ежегодно по итогам финансового года проводить независимую аудиторскую проверку своей текущей финансово-бухгалтерской деятельности. Актуарное и аудиторское заключения представляются каждым фондом в уполномоченный федеральный орган не позднее 30 июля. Средства пенсионных накоплений могут инвестироваться всеми НПФ только в активы, разрешенные для инвестирования средств пенсионных накоплений. Фонды осуществляют размещение средств пенсионных резервов самостоятельно, а также через одну или несколько управляющих компаний. Фонды имеют право самостоятельно размещать средства пенсионных резервов в государственные ценные бумаги Российской Федерации, банковские депозиты и иные объекты инвестирования. Передача средств пенсионных накоплений управляющим компаниям производится фондом исключительно на основании договоров доверительного управления. При этом следует обратить внимание на то, что сам по себе факт передачи средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений в

доверительное управление не влечет за собой перехода права собственности на них к соответствующим управляющим компаниям. Спецдепозитарием фонда может быть юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление депозитарной деятельности и деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов. Основной функцией спецдепозитария является учет прав на имущество, принадлежащее фонду и иным лицам, с которыми заключены договоры, от прав на ценные бумаги, включая государственные ценные бумаги Российской Федерации и государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, составляющие пенсионные резервы, и прав на ценные бумаги, включая государственные ценные бумаги Российской Федерации и государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации, составляющие пенсионные накопления, путем открытия и ведения отдельных счетов на имя управляющих компаний или фонда. Доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений, направляется на пополнение средств пенсионных накоплений, покрытие расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности фонда, формирование имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда. В целях соблюдения защиты прав и интересов участников и застрахованных лиц, иных заинтересованных лиц и государства государственное регулирование деятельности фондов в области дополнительного (негосударственного) пенсионного обеспечения, накопительной части обязательного пенсионного страхования и профессионального пенсионного страхования, надзор и контроль за указанной деятельностью возложен на специально уполномоченный федеральный орган

  • Федеральную службу по финансовым рынкам, которая должна осуществлять государственное регулирование деятельности в области негосударственного пенсионного страхования и контроль за указанной деятельностью.

Взаимоотношения сторон в системе обязательного пенсионного страхования должны регулироваться специальным договором — договором об обязательном пенсионном страховании, который заключается на неопределенный срок и должен содержать страховой номер страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования. При заключении договора об обязательном пенсионном страховании с НПФ ПФР обязан внести соответствующие изменения в единый реестр застрахованных лиц. В случае прекращения договора об обязательном пенсионном страховании НПФ обязан выплатить правопреемнику умершего застрахованного лица сумму, эквивалентную сумме средств пенсионных накоплений, учтенной на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии на дату смерти застрахованного лица. Приостановление или несвоевременная уплата страховых взносов не может являться основанием для прекращения договора об обязательном пенсионном страховании. В случае прекращения договора об обязательном пенсионном страховании с застрахованным лицом по любому из оснований, НПФ в срок, не превышающий 2 месяцев со дня прекращения указанного договора, направляет в ПФР уведомление о прекращении договора с подтверждением оснований его прекращения. В свою очередь ПФР обязан в срок, не превышающий 2 месяцев со дня получения уведомления НПФ о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании или принятия соответствующего решения, сделать соответствующую запись в едином реестре застрахованных лиц. В случае прекращения договора об обязательном пенсионном страховании по любому из оснований, НПФ обязан в месячный срок известить об этом застрахованное лицо или его правопреемника (правопреемников). Застрахованное лицо может воспользоваться правом на переход в НПФ не чаще одного раза в год. При этом следует обратить внимание, что переход в НПФ в таком порядке разрешен только для застрахованных в возрасте до 5117

ти лет меньшего, чем установленный для назначения трудовой пенсии по старости. Порядок же реализации прав перехода в НПФ застрахованными лицами, достигшими этого возраста, должен устанавливаться специальным федеральным законом. Пенсионные накопления, полученные НПФ, должны быть им переданы управляющим компаниям для инвестирования не позднее 1 февраля следующего года или в течение 3 рабочих дней в случае получения средств во исполнение решения суда. Пенсионные накопления застрахованного лица, отказавшегося от формирования накопительной части трудовой пенсии в НПФ, возвращаются в ПФР. ПФР направляет полученные средства пенсионных накоплений в управляющую компанию также не позднее 1 февраля следующего года или в течение трех месяцев с даты принятия судом решения об удовлетворении жалобы застрахованного лица в отношении фонда.

Источник: http://uchebnik.online/uslugi-strahovanie/osobennosti-upravleniya-nakopitelnoy-chastyu-43724.html


Бесплатная юридическая консультация:

Как формируется накопительная часть пенсии — расчет и увеличение, размещение и управление

До реформирования в России существовала распределительная пенсионная система – взносы, которые отчисляли работодатели от зарплаты работника, направлялись в ПФ РФ, а оттуда – на покрытие страховых выплат других граждан. После реформы пенсионеру производят расчет размера страховых выплат и отдельно начисляется накопительная часть пенсии, которая напрямую зависит от суммы уплаченных из заработной платы взносов.

Что такое накопительная часть пенсии

Рассчитывать на страховые пенсионные начисления по старости можно только при наличии полного трудового стажа, иначе граждане получают установленную государством социальную выплату. Что такое накопительная пенсия для застрахованного лица? С реформированием системы страхования пенсионеры приобрели право на получение прибавки к размеру начислений (социальных или по старости) благодаря направлению части уплаченных взносов на индивидуальные счета трудоустроенных лиц.

Аккумулированные средства принадлежат конкретному лицу, не перенаправляются на выплаты другим пенсионерам и гарантированно будут выплачены владельцу счета при достижении пенсионного возраста даже при отсутствии требуемого страхового стажа. Взносы работодателя, которые хранятся на личном счету гражданина, получили название – накопительная часть пенсии.

Закон о накопительной части пенсии

Нормативная регуляция осуществляется законами:

  1. «О накопительной пенсии». Был принят 28 декабря 2013 года, изменения внесены 23.05.2016 года.
  2. «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам обязательного пенсионного страхования в части права выбора застрахованными лицами варианта пенсионного обеспечения» от 4.12.2013 года.

С какого года началась

Начала формироваться накопительная часть трудовой пенсии после присвоения всем гражданам персонального номера лицевого счета. С 2002 по 2004 год часть уплаченных работодателем взносов направляется в Накопительный пенсионный фонд и оседает на личных счетах трудоустроенных лиц. С 2016 года право на дальнейшее формирование накоплений предоставляется только гражданам 1967 года рождения и моложе.


Бесплатная юридическая консультация:

Определиться и заявить о решении выбора системы распределения страховых взносов они были обязаны до конца 2015 года. Для начавших трудовую деятельность время для выбора системы распределения страховых взносов составляет 5 лет или до исполнения работнику 23 лет. Для молчунов, которые не написали заявление, автоматически все 22 процента взносов будут направляться на страховые выплаты.

Отличие накопительной части пенсии от страховой

Минусом формирования накоплений является то, что для этих средств не предусмотрена индексация на уровень инфляции – страховая часть ежегодно индексируется. Существуют положительные отличия такого вида выплат:

  1. Вся сумма накоплений выплачивается при наступлении страхового случая даже при отсутствии обязательного трудового стажа.
  2. Возможность получить доход – увеличить сумму перечисленных взносов за счет инвестирования.
  3. Предусмотрено право наследования накопительной пенсии умершего.

Как формируется

Для формирования накопления предусмотрены законодательством следующие источники:

  1. Обязательные пенсионные отчисления. Они включают сосредоточенные на личном счету трудоустроенных лиц средства периода года, а также распределение перечисленных работодателем взносов после пенсионной реформы 2013 года. По принятому закону 16 процентов отчисляются на страховые выплаты. Тариф на финансирование накопительных выплат составляет 6%. С 2014 года введен мораторий на формирование накоплений: из-за нехватки денежных средств в государственном бюджете весь размер уплаченных взносов направляется на страховые выплаты. Заморозку накопительных перечислений продлили и на 2019 год.
  2. Добровольные взносы предусмотрены для всех категорий граждан.
  3. Средства Фонда софинансирования пенсий. С 2008 года по 5 ноября 2015 года лица, которые внесли на личный счет деньги в размере от 2000 дорублей получали увеличение суммы накоплений в 2 раза. Для граждан, достигших пенсионного возраста и не обратившихся за начислением пенсионных выплат, сумма внесенных денег возрастает в четыре раза.
  4. Средства материнского капитала могут пополнить личный счет в случае написания заявления застрахованным лицом.

Расчет накопительной пенсии

С января 2015 года изменяются подходы и порядок начисления пенсионных выплат:

  1. Методика начисления страховой части базируется на учете ежегодных пенсионных баллов, величина которых зависит от уровня заработка.
  2. Прежнее понятие базового размера в формуле расчета заменено на фиксированный показатель, который утверждается решением правительства и представляет собой минимальный, гарантированный государством при обязательном страховом стаже, уровень пенсионных выплат.
  3. Повышение размера пенсионных начислений возможно за счет накопления суммы страховых баллов и применения пенсионного коэффициента, который повышается с увеличением возраста выхода на заслуженный отдых.

С этого времени накопительная часть пенсии выделена в самостоятельный вид и рассчитывается отдельно. Перечисленные взносы учитываются в денежном выражении и полностью выплачиваются гражданам при достижении пенсионного возраста или при назначении социальных выплат получателям пособий. Размер ежемесячных выплат гражданам определяется путем деления общей суммы накопленных средств на количество ожидаемых месяцев получения начислений.


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://sovets.net/13565-nakopitelnaya-chast-pensii.html

Теоретические основы инвестирования накопительной части трудовой пенсии

Накопительная часть пенсии

«Накопительная пенсия», «накопительная часть трудовой пенсии» все это понятия синонимы, современной пенсионной системы. Они были введены с началом пенсионной реформы в 2002 году и прочно вошли в сознание наших граждан. Сегодня мало найдется людей, которые не слышали или не знают о накопительной части пенсии. Государство провозгласило курс на формирование мотивации у граждан к накоплению на пенсию в течение всей трудовой деятельности. В Федеральном законе №173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации», принятом перед началом пенсионной реформы, понятие пенсионные накопления изложено было так: «пенсионные накопления — совокупность учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета средств, сформированных за счет поступивших страховых взносов на обязательное накопительное финансирование трудовых пенсий и дохода от их инвестирования;». Потом с внедрением программы государственного софинансирования появилось дополнение в данное понятие «дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица, взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений». [1]

Накопительная часть трудовой пенсии это та часть будущей пенсии застрахованного лица, на которую поступают 6% от страховых взносов работодателя за каждого работающего гражданина, а всего работодатель перечисляет в ПФР с 1 января 2012 г. 22% от заработной платы работника (за работника, имеющего годовой доход свышеруб. работодатель, начиная с 2012 г., перечисляет в ПФР дополнительно 10% с суммы превышающей указанную нормативную величину). Однако, государство не только обеспечило формирование самой накопительной части пенсии, но и предоставило гражданам право управления этой самой частью, разрешив гражданам распорядиться накопительной частью в ходе ее инвестирования. По федеральному закону №111-ФЗ от 24 июля 2002 года «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» каждый гражданин имеет право выбрать тот или иной механизм инвестирования своей накопительной части пенсии. Либо передать ее в управление рыночной инвестиционной компании, либо перевести в негосударственный пенсионный фонд, либо оставить в Пенсионном фонде РФ под управлением Государственной управляющей компании.[5] накопительный трудовой пенсия инвестирование

Варианты управления накопительной частью трудовой пенсии

Первый вариант — оставить пенсионные накопления в Пенсионном Фонде РФ под управлением государственной управляющей компании.


Бесплатная юридическая консультация:

Второй вариант — в лице управляющей компании может быть выбрана частная Управляющая компания (УК). При выборе данного варианта накопительная часть пенсионных сбережений будет храниться в основном Пенсионном Фонде РФ, однако управление средствами будет производиться выбранной негосударственной Управляющей компанией. Как правило, за счет большего количества вариантов инвестирования такие Управляющие компании предлагают более высокую последующую доходность. Стоит отметить, что управлять накопительной частью пенсионных сбережений могут лишь те компании, которые ранее заключили договор с Пенсионным фондом РФ.

Третий вариант — управление накопительной частью трудовой пенсии производится под контролем Негосударственного пенсионного фонда (НПФ). В данном случае хранение накопительных сбережений происходит не в Пенсионном Фонде РФ, а непосредственно в НПФ. Инвестирование полученных на хранение средств НПФ может как самостоятельно, так и через Управляющую компанию, с которой заключен соответствующий договор на право осуществления данной деятельности.

Далее рассмотрим некоторые варианты управления накопительной частью пенсии и возможные их последствия.[12]

Таблица 1. Управление накопительной частью пенсии

Источник: http://studbooks.net//finansy/teoreticheskie_osnovy_investirovaniya_nakopitelnoy_chasti_trudovoy_pensii


Бесплатная юридическая консультация:

Эффективное управление накопительной частью трудовой пенсии

Эффективное управление накопительной частью трудовой пенсии

Почему Россияне не выходят на пенсию по наступлению пенсионного возраста? Любят свою работу или не хотят выпадать из активной социальной жизни? Помимо простого нежелания быть «вычеркнутым» из жизни, непонимания, чем заняться на пенсии и т. п. есть чисто экономические причины. Проблема выхода на пенсию для человека связана, прежде всего, с низким уровнем замещения утерянного заработка. В результате уровень доходов падает в 3 – 4 раза. Можно ли увеличить своё пенсионное обеспечение?

Ежемесячно, выплачивая заработную плату, работодатель в установленном законом порядке отчисляет государству страховой взнос в размере 22 % сверх суммы заработной платы. 16 % из них расходуется на выплаты текущих пенсий и учитывается в виде обязательств государства по выплате страховой части будущей пенсии работника, за которого вносятся взносы. Остальные 6 % c 2002 по 2013 годы поступали на формирование накопительной части пенсии.

Накопительная часть – это та часть, которой Вы, в отличие от страховой части, имеете право распоряжаться самостоятельно.

Государство предлагает каждому гражданину самостоятельно решить, где хранить и приумножать вторую часть своей будущей пенсии, для этого государством, созданы компании-партнеры, именуемые негосударственными пенсионными фондами. Фонды эти на паритетных началах с государством управляют накопительной частью пенсии и дают доход в разы больше, чем государственная управляющая компания. И дело не в том, что они такие «крутые и хорошие фонды», а в том, что у них больше разрешенных механизмов управления пенсионными накоплениями.


Бесплатная юридическая консультация:

С 2014г. – 2019г. страховые взносы работодателя на накопительную часть не производятся. Но те денежные средства, которые аккумулировались на накопительной части Вашей пенсии с 2002г. по 2013г. можно сохранить и защитить от инфляции, а в дальнейшем преумножить за счёт инвестирования, если переведёте накопительную часть Вашей пенсии в Негосударственный пенсионный фонд.

В 1994 году Профсоюзом работников народного образования и науки РФ при поддержке Министерства образования РФ был создан «Негосударственный Пенсионный Фонд «Образование и наука». Цель — решение социальных задач работников отрасли.

АО «НПФ «Образование и наука» стал участником системы гарантирования прав застрахованных лиц в декабре 2015 года. За 2015 год АО «НПФ «Образование и наука» показал самую высокую доходность среди негосударственных пенсионных фондов, которые вошли в государственную систему гарантирования прав застрахованных лиц.

В сентябре 2016 года ведущие российские негосударственные пенсионные фонды, обладающие более чем 20-летним опытом работы в пенсионной отрасли страны — НПФ «Образование и наука», «Европейский пенсионный фонд», «РЕГИОНФОНД» присоединились к НПФ «САФМАР».

АО НПФ «САФМАР» имеет лицензию на осуществление деятельности по обязательному пенсионному страхованию и является участником системы гарантирования прав застрахованных лиц. Входит в финансовую Группу «САФМАР», одну из крупнейших финансовых групп в России, включающую банковские активы, страхование, лизинг, НПФ, а также нефинансовые активы. АО НПФ «САФМАР» обладает наивысшим рейтингом надежности А++ ведущего рейтингового агентства России «Эксперт РА» (RAEX).


Бесплатная юридическая консультация:

2,3 млн человек выбрали АО НПФ «САФМАР» в качестве страховщика и передали свои пенсионные накопления для инвестирования и последующей выплаты.

Накопленный доход, начисленный на счета застрахованных лиц загг., составил 101,83%.

Реорганизация фондов, в том числе и АО «НПФ «Образование и наука», осуществлено в интересах клиентов с целью повышения эффективности управления пенсионными средствами и уровня клиентского обслуживания. Объединение фондов даст эффект усиления контроля над рисками, операционными процессами и расходами. После объединения, НПФ «Образование и наука» находится в статусе Филиала АО НПФ «САФМАР», сохраняет традицию взаимодействия с Общероссийским Профсоюзом образования и свою отраслевую составляющую. Отраслевой фонд Филиал «Образование и наука» продолжает оказывать услуги в области ОПС работникам сферы образования и физическим лицам.

Источник: http://pandia.ru/text/81/111/98702.php

Управление накопительной частью пенсии

Управление средствами пенсионных накоплений

До изменений в пенсионной системе в 2015 году в нашей стране существовала трудовая пенсия, которая состояла из двух частей:


Бесплатная юридическая консультация:

С января 2015 года эти части стали отдельными самостоятельными видами пенсий. И одна, и другая устанавливается гражданину по достижении пенсионного возраста, но каждая из них рассчитывается по своей формуле.

Граждане вправе выбрать:

Страховое обеспечение назначается пенсионеру при соблюдении особых условий и состоит из суммы пенсионных баллов (ИПК), имеющих свою стоимость, и фиксированной выплаты.

В соответствии со статьей 7 Федерального закона № 424-ФЗ от 29.12.2013 года накопительная пенсия зависит от суммы средств пенсионных накоплений, которые учитываются в специальной части лицевого счета. Размер данного обеспечения при его установлении рассчитывается по формуле:

  • НП — сама накопительная пенсия;
  • ПН — сумма пенсионных накоплений;
  • Т — время (количество месяцев) в течение которого планируется выплата.

На накопительную пенсию могут рассчитывать те граждане, кому положена страховая выплата (в том числе досрочно), и кто имеет на своем счете пенсионные накопления.

Способы управления пенсионными накоплениями

Уплаченные за застрахованных лиц взносы в зависимости от способа формирования пенсии могут накапливаться на индивидуальном счете, становясь пенсионными накоплениями. Эти взносы могут быть перечисленных как страхователем (работодателем), так и самостоятельно гражданином в рамках Программы государственного софинансирования. В любом случае накопления необходимо передать в управление. Сделать это можно выбрав страховщика:

  • ПФР — государственный Пенсионный фонд России;
  • НПФ — негосударственный пенсионный фонд.

При выборе ПФР также важно определиться, какой управляющей компании (УК) можно доверить:

  • УК, с которой у ПФР заключен договор доверительного управления;
  • ГУК (государственная УК) — Внешэкономбанк.

Если гражданин остановил свой выбор на управляющей компании, в том числе и государственной, то назначение и выплата будет осуществляться Пенсионным фондом России. Если выбор был сделан в пользу НПФ — соответствующий негосударственный пенсионный фонд.

Формировать накопительную пенсию могут граждане 1967 года рождения и моложе, сделавшие до 31 декабря 2015 года соответствующий выбор, а также лица, за которых с 1 января 2014 года начислялись взносы на ОПС в течение пяти лет с момента первой уплаты взносов (или до 23 лет, если по истечении 5 лет они не достигли данного возраста).

Формирование накопительной пенсии в негосударственных пенсионных фондах (НПФ)

Сделать выбор в пользу формирования накопительной пенсии в негосударственном пенсионном фонде — это, по сути, отказаться от услуг ПФР. В этом случае НПФ учитывает и выплачивает данный вид пенсии.

Распоряжаться (инвестировать) накоплениями самостоятельно негосударственный фонд не может (п. 10 ст. 25 закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ), поэтому он без ведома гражданина выбирает частную управляющую компанию. Другими словами, при доверии пенсионных накоплений в НПФ застрахованное лицо не вправе выбирать УК, которая будет управлять его средствами.

Чтобы перевести свои накопления из ПФР в негосударственный пенсионный фонд, нужно:

  • заключить с выбранным НПФ договор об обязательном пенсионном страховании;
  • обратиться в ПФР с заявлением о формировании накопительной пенсии в выбранном НПФ.

Также застрахованное лицо имеет право перейти из одного негосударственного пенсионного фонда в другой, сделать это можно один раз в год. Однако рекомендуется менять пенсионный фонд не ранее, чем один раз в пять лет, чтобы не потерять инвестиционные средства; менять фонд реже нецелесообразно, так как весь инвестиционный доход «сгорает».

В любом случае, подать заявление необходимо до 31 декабря текущего года, тогда в следующем году все права будут переведены новому страховщику.

Формирование пенсионных накоплений в управляющей компании (УК)

Помимо НПФ гражданин может формировать свои накопления в частной или государственной управляющей компании (ГУК):

  • частная УК выбирается из числа компаний, с которыми Пенсионный фонд РФ заключил договоры доверительного управления в зависимости от итогов конкурса Минфина РФ;
  • гражданин может выбрать и ГУК — Внешэкономбанк, а также инвестиционный портфель, в соответствии с которым будут инвестироваться пенсионные средства. Также в ГУК поступают ранее сформированные накопления «молчунов», т.е. граждан, которые не предпринимали никаких действий по выбору УК или НПФ.

Любой из этих компаний застрахованное лицо может доверить формирование своей будущей пенсии. В отличие от негосударственного пенсионного фонда ПФР дает гражданам право выбирать, какой УК доверить свои накопления и по какой схеме будут инвестироваться его пенсионные средства (при выборе инвестиционного портфеля).

Чтобы перейти из одной управляющей компании в другую, достаточно подать соответствующее заявление. Менять компанию можно один раз в год до 31 декабря без риска потери средств. То есть в следующем году прежняя УК передаст все накопления новой УК, которую выбрал и указал в своем заявлении застрахованный гражданин.

Государственная управляющая компания Внешэкономбанк занимается инвестированием средств застрахованных лиц. В соответствии с Федеральным законом № 182-ФЗ от 18.07.2009 года ГУК обязан вкладывать пенсионные накопления застрахованных лиц в инвестиционные портфели. При выборе данной компании граждане имеют право выбрать один из двух предлагаемых портфелей. Для этого необходимо подать соответствующее заявление в ПФР. В настоящее время предусмотрено два вида инвестиционных портфелей ценных бумаг — базовый и расширенный.

Базовый инвестиционный портфель включает в себя:

  • государственные ценные бумаги Российской Федерации;
  • облигации отечественных компаний с государственными гарантиями.

Расширенный инвестиционный портфель состоит из:

  • государственных ценных бумаг РФ;
  • гарантированных РФ ценных бумаг отечественных компаний;
  • банковских депозитов, как в рублях, так и в иностранной валюте;
  • ипотечных ценных бумаг;
  • облигаций международных финансовых организаций.

Средства граждан, которые имеют пенсионные накопления и не заключали договор ни с какими УК и НПФ, автоматически инвестируются в расширенном инвестиционном портфеле.

Инвестирование средств пенсионных накоплений

Согласно Федеральному закону № 111-ФЗ от 24 июля 2002 года в Российской федерации все средства, которые формируются на лицевом счете гражданина в накопительную пенсию, постоянно инвестируются на финансовом рынке. От результатов инвестирования зависит доходность пенсионных накоплений, однако не исключены и убытки.

Само инвестирование представляет собой деятельность управляющих компаний (как государственной, так и частных), направленную на сохранение и приумножение средств пенсионных накоплений. При этом размещать их можно только в денежные средства и ценные бумаги, разрешенные законодательством РФ.

В соответствии со статьей 26 Федерального закона № 111-ФЗ от 24 июля 2002 года к таковым относятся:

  • государственные ценные бумаги РФ и ее субъектов;
  • акции в форме ОАО и облигации российских эмитентов;
  • депозиты в рублях и в иностранной валюте в кредитных организациях и так далее.

Доходами от инвестирования являются дивиденды и проценты по ценным бумагам и банковским депозитам, а также прочие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений.

При выборе способа формирования будущего пенсионного обеспечения следует помнить и о том, что в отличие от страховой выплаты, которая ежегодно индексируется государством, накопительная индексации не подлежит и от инфляции не защищена.

Что такое «доверительное управление»?

Согласно статье 18 Федерального закона № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной пенсии в РФ» ПФР передает управляющей компании средства пенсионных накоплений в доверительное управление. В свою очередь УК обязуется управлять активами инвестора на фондовом рынке.

Между ПФР и УК заключается договор в письменной форме, который содержит индикатор финансового рынка. Данный индикатор применяется для определения эффективности управления накоплениями и утверждается в соответствии с методикой Банка России. Срок договора должен составлять не более 15 лет.

В соответствии с договором доверительного управления УК от своего имени заключает сделки на рынке ценных бумаг. Данные сделки должны быть проведены в интересах клиента. От этого зависит вознаграждение компании, которое представляет собой часть прибыли или процент от стоимости активов.

Таким образом, доверительное управление является услугой по управлению денежными средствами и ценными бумагами, которую предлагает управляющая компания.

Законодательством РФ разрешено заключение договора доверительного управления между НПФ и УК. Согласно этому договору негосударственные фонды размещают средства накоплений через управляющую компанию.

Данный договор обязательно должен содержать ряд условий, установленных Банком России. В соответствии со статьей 36.13 Федерального закона № 75-ФЗ от 7 мая 1998 года требованиями к договору доверительного управления пенсионными накоплениями является наличие индикатора финансового рынка и инвестиционной декларации. Также договор обязательно должен быть заключен в письменной форме.

После заключения договора в течение трех рабочих дней негосударственный фонд обязан уведомить об этом Банк России.

Управление накопительной частью пенсии через УК

Участники обязательной системы пенсионного страхования (ОПС) имеют возможность формировать накопительную часть грядущего пособия по старости. Для этого им необходимо доверить управление накопительной частью пенсии одной из организаций, предоставляющих подобные услуги:

  • управляющей компании (УК)
  • негосударственному пенсионному фонду (НПФ).

Способы формирования пенсионных накоплений

Деньги для грядущих выплат по старости или в ином страховом случае формируются на персональных счетах участника ОПС. Доверительное управление средствами пенсионных накоплений осуществляют:

  1. в общем случае — Пенсионный фонд России (ПФР);
  2. при выборе накопительного тарифа — УК или НПФ.

Работодатель отчисляет за каждого труженика в солидарный бюджет ПФР сумму, равную 22% его заработка (из собственных денег). При этом данный вклад распределяется следующим образом:

  • 6% уходит сразу для осуществления текущих платежей в адрес застрахованных лиц, получивших на них законное право;
  • 16% учитывается на персональном счету участника системы.

Внимание: при выборе накопительного тарифа только 6% (из персональных 16%) переводится в доверительную организацию. Данные средства составляют основу для будущих накопительных выплат.

Кроме того, труженики имеют право самостоятельно пополнять собственный накопительный фонд на старость путем:

  1. добровольных взносов;
  2. участия в программе госсофинансирования;
  3. вложения маткапитала в пенсию (доступно только для женщин).

Граждане при выборе формирования пенсионных накоплений в ПФР должны подать соответствующее заявление в местное подразделение ПФР. Подается оно любым доступным способом: лично, по почте, через МФЦ, портал госуслуг, аккаунт сайта ПФР.

О методах осуществления управления пенсионными капиталами

Работодатель перечисляет деньги за работника в ПФР. В персональной системе учета они аккумулируются в виде пенсионных коэффициентов — баллов. Однако, если гражданин решит создавать капитал на старость, то 6% от взноса переводится на счета выбранной организации. Таковой может быть:

  • государство, работающее с деньгами населения через ПФР;
  • частная структура — НПФ.

Выбор полностью возложен на гражданина. Застрахованному лицу предлагается опираться на сведения, находящиеся в общем доступе. А именно:

  1. рейтинги УК и НПФ;
  2. информацию об их деятельности;
  3. публичные отчеты.

Если человек решил передать часть средства Пенсионному фонду, то ему предстоит определиться с выбором УК:

  • ГУК — Внешэкономбанк;
  • другая компания, с которой заключен договор под государственные гарантии.

Важно: при выборе любой УК накопительную часть пенсии выплачивает ПФР. Если деньги доверены НПФ, то именно эта организация станет осуществлять перевод будущего пособия при наступлении страхового случая.

Описанные виды управления накоплениями доступны следующим категориям граждан:

  1. чья дата рождения выпадает на 1967 год и позже, при условии выбора накопительного тарифа до 31.12.2015;
  2. молодым труженикам, за которых первый взнос перечислен с 01.01.2014 (на определение с тарифом дается пять лет);
  3. не достигшим 23-летия работникам.

Методика учета накопительного вклада

Страховые взносы аккумулируются на индивидуальных счетах в баллах. В отличие от них, пенсионный капитал всегда сохраняет рублевый эквивалент. Это означает, что учитывает его доверительная организация в национальной валюте, не переводя в иные формы. Кроме того, денежные средства заносятся на специально выделенную часть лицевого счета участника системы.

В этот раздел бюджета будущего содержания по нетрудоспособности попадают следующие средства:

  • 6% от взноса, перечисленного работодателем;
  • добровольные выплаты человека;
  • доход от инвестиционной деятельности УК.

Важно: застрахованный человек имеет возможность в любое время проверить состояние лицевого счета. Это делается путем:

  • направления запроса в ПФР;
  • получения соответствующей услуги на портале госуслуг.

Законодательством закреплены правила взаимодействия граждан с доверительными организациями, имеющими договор с ПФР:

  1. поместить свои средства можно только в одну УК;
  2. менять УК разрешено не чаще одного раза в год;
  3. в любой момент человек может разорвать договор на формирование накоплений.

Внимание: при отказе от перевода взносов на капитал, уже размещенные в УК деньги продолжат работать. Забрать их можно после оформления страховой пенсии.

Суть деятельности управляющей компании

Основанием для образования УК и организации ее работы являются положения закона № 156-ФЗ от 29.11.2001. Правила деятельности управляющее компании таковы:

  1. государственное лицензирование;
  2. составление договора с ПФР в отношении имущества физических и юридических лиц;
  3. сохранение и приумножение средств, не связанных с персонифицированными данными.

Важно: УК личные данные об участниках системы ОПС не передаются.

Работа с деньгами будущих пенсионеров ведется путем формирования инвестиционных портфелей. К примеру, Внешэкономбанк предлагает такие портфели:

  • базовый, в который входят:
    • ценные бумаги государства РФ;
    • облигации отечественных предприятий, имеющие госгарантии;
  • расширенный дополнен:
    • ипотечными бумагами;
    • облигациями международных организаций.

Важно: инвестиции УК производят только в активы с низкими потенциальными рисками. Скачать для просмотра и печати:

Федеральный закон от 29.11.2001 N 156-ФЗ (ред. от 03.07.2016) «Об инвестиционных фондах» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017

Чем отличаются государственные УК от частных

Государство осуществляет контроль над деятельностью ГУК и частных управляющих компаний (ЧУК). Это гарантирует вкладчикам защиту их денег. За счет контролирующей функции властей средства потенциально не уменьшаются. Кроме того, основной целью деятельности, как ГУК, таки ЧУК является:

  • получение наибольшего инвестиционного дохода;
  • значит, рост благосостояния будущих пенсионеров.

Важно: вознаграждение любой УК определяется прибыльностью ее работы. Ни государство, ни вкладчики ей не платят.

Разница же между ГУК и ЧУК состоит в том, что последние пользуются более широким набором финансовых инструментов. А это дает им преимущество в получении инвестиционной прибыли.

«Доверительное управление»: разъяснение понятия

Порядок и принципы взаимодействия ПФР с УК заложены в законе № 11-ФЗ (статья 18). Согласно положениям указанного параграфа:

  1. Пенсионный фонд передает средства застрахованных лиц в доверительное управление на основании договора.
  2. Срок действия последнего не может превышать 15 лет.
  3. В документе прописывается индикатор финансового рынка — показатель эффективности работы инвестора. Данная константа утверждается и контролируется Банком России.
  4. УК на основании подписанного соглашения:
    • подбирает и заключает перспективные сделки на рынке ценных бумаг;
    • заботится об увеличении активов инвестора;
    • получает вознаграждение из прибыли:
      • в фиксированной сумме;
      • в процентном отношении.

Определение: доверительное управление — это оказание услуги по управлению активами:

  • денежными средствами;
  • ценными бумагами.

Скачать для просмотра и печати:

Федеральный закон от 07.02.2017 N 11-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О Счетной палате Российской Федерации»

Как подобрать надежную и прибыльную УК

Специалисты рекомендуют концентрировать внимание на таких характеристиках организаций, предоставляющих соответствующие услуги:

  • доходность (по отчетам в открытом доступе);
  • срок работы на рынках;
  • размер активов, в том числе, полученных за счет пенсионных капиталов граждан.

Важно: вся необходимая для исследования информация должна содержаться на официальном сайте компании. Если ее нет, то надежность организации под сомнением.

О рейтинге управляющих компаний

Выбирать организацию для размещения пенсионного капитала рекомендуют путем сравнения показателей эффективности. При этом люди зачастую ставят на первое место доходность таковых. Специалисты считают такой подход ошибочным:

  • Высокая доходность, как правило, связана с большими рисками. Следовательно, вкладчик может остаться без прибыли.
  • Большой доход, полученный в определенный период, не гарантирует такой же результативности в будущем.

Рекомендуется: изучить показатели за несколько лет. Динамика дает более точную характеристику эффективности компании.

Кроме того, желательно опираться и на другие показатели деятельности УК. Немаловажной характеристикой финансовой организации является ее репутация. Она учитывается и вкладчиками, и инвестиционными фондами. Данный показатель выявляется по количеству доверенных в управления средств (чем их больше, темы выше репутация предприятия).

Как передать право управления средствами

После того как человек выбрал организацию для вложения своего капитала, следует подать заявление в Пенсионный фонд. Сделать это можно:

  • в местном отделении;
  • в многофункциональном центре.

Волеизъявление делается в письменном виде. В документе указывается:

  • наименование УК;
  • выбранный портфель.

Заявление необходимо написать до 31 декабря 2017 года. К нему следует приложить копии таких документов:

  • паспорта участника ОПС;
  • СНИЛС.

Скачать для просмотра и печати:

Образец заявления правопреемника о выплате средств пенсионных накоплений

Внимание: при необходимости заявку можно подать через интернет в личном кабинете на портале госуслуг.

Вместо заключения: сравнение НПФ или УК

Самым актуальным вопросом для людей, желающих сформировать капитал к пенсии, является выбор между НПФ и УК. Задумываясь о том, какая форма сотрудничества лучше, следует иметь в виду:

  1. Работу УК контролирует государство через ПФР. Следовательно, вклады имеют серьёзную гарантию:
    • человек имеет возможность принять участие в выборе конкретной организации для управления деньгами;
    • кроме того, выплачиваются они после назначения пенсии вместе со страховой частью через Пенсионный фонд.
  2. НПФ самостоятельно подбирает себе инвестиционные компании. Граждане к этому процессу не допускаются. Получать накопленное также предстоит со счетов НПФ (государством не гарантируется).

Внимание: порядок взаимодействий НПФ с людьми никак не влияет на его доходность. Она вполне может оказаться выше, чем у УК.

Мы описываем типовые способы решения юридических вопросов, но каждый случай уникален и требует индивидуальной юридической помощи.

Для оперативного решения вашей проблемы мы рекомендуем обратиться к квалифицированным юристам нашего сайта.

Изменения в 2018 году

В 2018 году значительных изменений в законодательстве не предусмотрено.

Наши эксперты отслеживают все изменения в законодательстве, чтобы сообщать вам достоверную информацию.

Подписывайтесь на наши обновления!

Посмотрите видео о негосударственном пенсионном фонде

Ноя 22,:06 lgoty-vsem.ru

Накопительная часть трудовой пенсии — что это такое, когда можно получить, что можно сделать

Чтобы понять, как лучше сформировать будущую пенсию, из каких источников, кому можно доверить свои пенсионные вложения, нужно узнать о некоторых нюансах начисления трудовых пенсий. Важно также определиться стоит ли использовать предоставленную возможность сделать определенные накопления на лицевом счете или нет.

Для того, чтобы получать в будущем хорошую заслуженную пенсию предварительно нужно взвесить все за и против системы накопления, а также узнать обо всех возможных «подводных камнях» такого решения.

Знать о том, как формируется будущая пенсия, должен каждый уважающий себя человек.

Будущий пенсионер просто обязан взвешивать свои шансы на получение достойного дохода, а также прилагать все усилия для увеличения пенсионных выплат.

Реформа 2002 года, разделила пенсию на три части

При этом дала шанс всем работающим людям самостоятельно принимать решения, связанные с инвестированием пенсионных средств.

Это возможность управлять собственными накоплениями и увеличивать их. Работодатель перечисляет 6 % налога, выплачиваемого за сотрудника, а работник может сам дополнительно их финансировать и управлять имеющимися на счете финансами.

Формирование накопительной части трудовой пенсии доступно не всем гражданам Российской Федерации, а только:

  • родившимся в 1967 году и после, за счет выплат от работодателей;
  • участникам программы Государственного Софинансирования Пенсий;
  • определившим средства «материнского капитала» на увеличение будущей пенсии.

Размер пенсии, которую работник сможет накопить зависит от того сколько лет гражданин официально трудился, размера его «белой» зарплаты, а также от выбора системы управления пенсионными накоплениями.

Варианты управления пенсионными средствами

Очень важно знать, как можно распорядиться накопительной частью трудовой пенсии. Есть несколько альтернатив того, кому можно доверить свои сбережения.

Первый вариант

Финансы пенсионеров остаются в ведении ПФР под доверительным управлением государственной компании. ПФР доверяет средства клиентов только одной управляющей компании — государственному «Внешэкономбанку».

Второй вариант

Средства будущей пенсии также хранятся Пенсионном Фонде России, но управляет ими частная негосударственная управляющая компания.

Допускаются к управлению средствами граждан только те компании, которые заключили специальный договор с ПФР.

Ежегодно более 50 компаний-соискателей заключают соответствующие договора с ПФР.

Так что, выбор у тех, кто решит доверить свои сбережения альтернативным управляющим компаниям, огромен. Основываясь на последних исследованиях, очевидно, что отданные им денежные средства приносят больше прибыли.

Третий вариант

Пенсионные средства граждан хранятся и управляются Негосударственными пенсионными фондами. Они могут позволить себе сотрудничать с несколькими компаниями, практикующими доверительное управление, одновременно.

Это позволяет им снизить финансовые риски управления накопленными средствами граждан и повышать уровень дохода от пенсионных накоплений.

Менять НПФ можно большое количество раз в течение жизни.

Переживать о надежности НПФ не стоит, так как государство полностью контролирует их работу и является гарантом сохранности денег будущих пенсионеров.

Если вдруг, выбранный вами НПФ прекратит свою деятельность, средства пенсионеров никуда не денутся и не «сгорят». Они просто будут переведены в ПФР.

Порядок получения

Право получения накопительной пенсии возникает вместе с правом на трудовую пенсию после того как гражданин выходит на заслуженный отдых.

Для этого необходимо прийти в организацию, управляющую вашими средствами и написать заявление о выплате стандартной формы.

Если вдруг пенсионер забыл, куда перевел свою пенсию, можно обратиться в ПФР.

Там сформируют выписку о состоянии личного счета в ПФР, из которой станет ясно, куда идут страховые взносы и под чьим доверительным управлением находятся денежные средства.

Единовременная выплата

Дает возможность забрать все имеющиеся на момент наступления пенсии финансовые накопления одномоментно.

Кто имеет право на это:

  1. Пенсионеры, у которых общая сумма накопительной пенсии не превышает 5% от страховой части пенсии.
  2. Лица, получающие пенсию по инвалидности либо по потере кормильца.
  3. Пенсионеры, получающие минимальную государственную пенсию.

В течение месяца после подачи заявления должно быть принято положительное или отрицательное решение о единовременной выплате пенсионных накоплений.

При решении в пользу пенсионера выплата производится:

Источник: http://nk61.ru/pensiya/upravlenie-nakopitelnoj-chastyu-pensii.html

This article was written by admin

×
Юридическая консультация онлайн