Продажа дома в деревне налог

Нужно ли платить налог при прдажи дома в деревне Бесплатная юридическая консультация: Однако в зависимости от способа получения продавцом имущества,.

Нужно ли платить налог при прдажи дома в деревне


Бесплатная юридическая консультация:

Однако в зависимости от способа получения продавцом имущества, данная сумма значительно разнится.

  • Так, если объект был куплен, то налогооблагаемая база будет равна разности стоимости объекта при его покупке и последующей перепродаже. К примеру, дом был куплен за 1.5 млн рублей, а продан за 1.7 млн рублей.Налогооблагаемая база =1.7-1.5=0.2, т. е. 200 тыс. руб.
  • Если объект был получен по наследству либо в результате дарения имущества, то размером налогооблагаемой базы будет вся сумма, вырученная за продажу недвижимости, а именно 1.7 млн руб. за вычетом 1 млн руб. Законодательно предусмотрено снижение размера налогооблагаемой базы, для уменьшения размера налогового бремени.В таком случае налогооблагаемая база =1.7-1=0.7, т. е. 700 тыс.

Оглавление:

Разъяснения

Согласно Налоговому кодексу РФ, каждый гражданин страны имеет право один раз в жизни воспользоваться имущественным вычетом: при применении этой опции сумма, облагаемая налогом, уменьшается на один миллион рублей.Размер и расчёт отчислений в бюджет с продажи Размер НДФЛ, который гражданин обязан уплатить с продажи недвижимого имущества, сильно зависит от конкретной ситуации. Ниже приведена инструкция, следуя которой, можно быстро рассчитать налог, которым будет обложена та или иная сделка купли-продажи. В случае, если гражданин совершает продажу земли, которой владел по документам менее 3 лет и при этом он не пользуется правом на имущественный вычет, то сделка облагается налогом в размере 13% от суммы сделки. В случае, если гражданин продаёт участок, который у него в собственности менее 3 лет, но при этом он пользуется налоговым вычетом, сумма отчислений уменьшается на 1 млн.

Налог с продажи дома с земельным участком

В документе отражается факт получения прибыли, и рассчитывается сумма причитающихся к уплате платежей. Налоговую базу, сумму вычетов и итоговый размер налога продавец недвижимости рассчитывает самостоятельно.

    Срок подачи документа — до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимого имущества. Т. е. если объект был продан в 2015 году, то подать декларацию необходимо до 30 апреля 2016 года и т.

д.

  • Даже в случае, если при применении налогового вычета размер налоговой базы получился отрицательным или равный нулю, подавать декларацию все равно необходимо.
  • Срок оплаты налога – до 15 июля года, следующего за годом продажи недвижимого имущества. Т. е.

Покупка дома в деревне

Пример: 4 дольщика продают дом одному лицу, каждый из дольщиков имеет право на вычет, равный:


Бесплатная юридическая консультация:

  • 250 тысяч, если применяется единый вычет;
  • ¼ от стоимости доли при ее покупке, если применяется вычет «доходы минус расходы».
  • Если каждый из владельцев продает имущество в пользу разных лиц, тогда сумма вычета применяется к каждому из них в полном объеме.

Пример: 4 дольщика продают дом 4-м покупателям, каждый из дольщиков имеет право на вычет, равный:

  • 1 миллион рублей, если применяется единый вычет;
  • Стоимость доли при её покупке, если применяется вычет «доходы минус расходы».

Порядок декларирования и уплаты Все лица, получившие прибыль в результате продажи недвижимого имущества, находящегося в собственности менее 3-х или 5-ти лет, в зависимости от способа его приобретения, обязаны подать в налоговый орган декларацию.

Налог с продажи дома и земельного участка

Также были детализированы условия освобождения от оплаты налогов и использования налоговых льгот. Нюанс в том, что нововведения законодательства действуют лишь в отношении объектов, на которые право собственности получено после 1.01.2016. Относительно имущества с большим периодом владения действуют прежние нормы. Что нужно знать Продать недвижимость без уплаты НДФЛ в 2018 году можно, если период владения объектом превышает пять лет. Но только в случае регистрации права собственности после 1.01.2016. Если продается ранее полученный объект недвижимости, то минимальный период владения для освобождения от налога равен трем годам.

При продаже объектов недвижимости могут применяться такие льготы как освобождение от выплаты НДФЛ. Например, недвижимость находится в собственности на праве наследования от близких родственников или объект продан по меньшей стоимости, чем приобретен.

Post navigation

Однако использовать его можно только в случае, если недвижимость была приобретена по договору купли-продажи, и он сохранился до момента ее перепродажи.В отношении полученного в порядке дарения нынешнему продавцу либо в порядке оформления наследственного права на имущество умершего лица, не может быть использована данная система налогового вычета.Механизм использования вычета:Сумма, вырученная за продажу – сумма стоимости объекта на момент покупки нынешним продавцом = Налогооблагаемая база, т. е. сумма на которую насчитывается налог. Именно на ее основе рассчитывают сумму налога, равную 13% от налогооблагаемой базы.Безусловно, второй способ уменьшения размера налогооблагаемой базы, с помощью вычета «доходы минус расходы», является более выгодным. Однако он применяется лишь к строго ограниченному перечню объектов.


Бесплатная юридическая консультация:

  1. Установить период владения каждым из продаваемых объектов на предмет освобождения от уплаты налога.
  2. Определить применяемую ставку.
  3. Проверить возможность получения налогового вычета.
  4. Рассчитать налог по каждому объекту, исходя из обстоятельств.
  5. Сложить получившиеся суммы и заплатить в положенный срок.

Можно ли заключить сделку купли-продажи без налогообложения Освобождение от уплаты налога возможно при соблюдении минимального срока владения.

Нужно ли платить налог при прдажи дома в деревне

  • Подписать договор купли-продажи земельного участка, передать право пользования землёй покупателю и получить компенсацию в установленном договором размере.
  • Рассчитать сумму, которую необходимо уплатить государству по инструкции, указанной в предыдущем пункте.
  • Подать налоговую декларацию, в которой нужно указать, какая собственность является объектом сделки, за сколько она была продана и какой налог с неё нужно уплатить.
  • Подать налоговую декларацию можно разными способами:
  • лично (прийти в отделение налоговой службы и заполнить декларационный бланк);
  • удалённо, скачав с сайта ФНС или с сайта госуслуг онлайн-форму и заполнив её согласно инструкции.

После получения квитанции на оплату налога продавец земли должен внести средства любым удобным способом (через сберкассу, почту или с помощью терминалов).

  1. За не поданную в установленное время налоговую декларацию в отношении лица, получившего прибыль за продажу недвижимого имущества, будет насчитываться ежемесячный штраф, равный 5% от суммы налога.
  2. За просроченный налоговый платеж в отношении лица, получившего прибыль за продажу недвижимого имущества, будет насчитываться ежемесячный штраф, равный 5% от суммы налога.

Заключение Продажа недвижимости всегда рассматривается как сделка, влекущая за собой обогащение продавца, т. е. получение им прибыли.

Источник: http://11-2.ru/nuzhno-li-platit-nalog-pri-prdazhi-doma-v-derevne/

Налог с продажи дома с земельным участком

В Российской Федерации все лица, получающие доход, обязаны отчитываться за него перед государственными органами и уплачивать соответствующие налоги. Выручка за продажу недвижимости не является исключением.


Бесплатная юридическая консультация:

По общему правилу, сумма денежных средств, полученных продавцом при заключении им договора купли-продажи, облагается налогом.

Неисполнение данной обязанности может повлечь за собой административное наказание.

Однако данная обязанность распространяется не на все объекты недвижимости и их владельцев. Условия, при которых продавец обязан и не обязан сообщать налоговым органам о полученной прибыли, раскрыты ниже.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону . Это быстро и бесплатно !


Бесплатная юридическая консультация:

Какой налог с продажи дома?

Ставка налога, взимаемого с физических лиц за полученный ими доход, равна 13%. В том числе и на денежные средства, вырученные продавцом за продажу находящихся в его собственности объектов недвижимости. Т. е. законом полученная денежная масса рассматривается как прибыль.

При этом если объект купли-продажи попадает под льготную систему налогообложения, то бремя на вырученные за его продажу финансовые средства не распространяется.

Однако стоит отметить, что для нерезидентов Российской Федерации, т. е. лиц, которые проживают на ее территории менее чем 183 дня, но также имеющих право иметь объекты недвижимости и совершать с ними сделки, ставка налога равна 30%.

С какой суммы уплачивается налог?

По общему правилу, налог взимается с суммы денежных средств, переданных от покупателя продавцу, размер которых отражен в договоре купли-продажи.

Однако в зависимости от способа получения продавцом имущества, данная сумма значительно разнится.


Бесплатная юридическая консультация:

  • Так, если объект был куплен, то налогооблагаемая база будет равна разности стоимости объекта при его покупке и последующей перепродаже. К примеру, дом был куплен за 1.5 млн рублей , а продан за 1.7 млн рублей . Налогооблагаемая база =1.7-1.5=0.2 , т. е. 200 тыс. руб .
  • Если объект был получен по наследству либо в результате дарения имущества, то размером налогооблагаемой базы будет вся сумма, вырученная за продажу недвижимости, а именно 1.7 млн руб. за вычетом 1 млн руб . Законодательно предусмотрено снижение размера налогооблагаемой базы, для уменьшения размера налогового бремени. В таком случаеналогооблагаемая база =1.7-1=0.7, т. е. 700 тыс. руб .

Как рассчитывается налог?

Базой для расчета налога на доход, вырученный в процессе продажи недвижимости, является сумма денежных средств, равная разности стоимости дома при последующей продаже и покупке либо 1 миллион рублей , называемая налогооблагаемой базой.

Для расчета налога необходимо вычислить базу и умножить ее на ставку налога.

К примеру:

Налогооблагаемая база = 1.8-1.5=0.3 , т. е. 300 тысяч рублей .

Для резидентов страны сумма налога =300*0,13=39 тысяч рублей .

Для нерезидентов страны сумма налога =300*0,3=90 тысяч рублей .


Бесплатная юридическая консультация:

Как срок владения землей влияет на размер налога при продаже земельного участка?

Срок владения землей непосредственно оказывает влияние на размер налога, который продавец обязан уплатить при его продаже.

При этом промежуток времени, в течение которого объект должен находится в собственности хозяина для его продажи без уплаты обязательных платежей государству разнится.

При этом моментом совершения сделки является не время подписания соответствующих бумаг,а факт передачи финансовых средств. Т. е. для лиц, оформивших документы на продажу дома в 2015 году, а передавших вознаграждение покупателю только в 2016 году, будет установлен срок владения равный 5 лет.

Какие вычеты могут применяться при налогообложении?

Для лиц, продавших участок земли с недвижимостью ранее, чем наступил льготный период, позволяющий распоряжаться им без уплаты налогов, существуют 2 способа снизить налоговый гнет. Данными механизмами являются налоговые вычеты.

Они бывают:

Бесплатная юридическая консультация:

  1. Единый вычет, равный 1 миллиону рублей . Он применяется в том случае, если подтвердить сумму покупки дома невозможно, либо продается часть имущества в доле на правах владения оного из собственников. Механизм использования вычета: Сумма, вырученная за продажу – 1 миллион рублей = Налогооблагаемая база , т. е. сумма на которую насчитывается налог. Именно на ее основе рассчитывают сумму налога, равную 13% от налогооблагаемой базы.
  2. Вычет «доходы минус расходы». Т. е. в данном случае налогооблагаемой базой является именно сумма прибыли, полученная при продаже объекта. Однако использовать его можно только в случае, если недвижимость была приобретена по договору купли-продажи, и он сохранился до момента ее перепродажи. В отношении полученного в порядке дарения нынешнему продавцу либо в порядке оформления наследственного права на имущество умершего лица, не может быть использована данная система налогового вычета. Механизм использования вычета: Сумма, вырученная за продажу – сумма стоимости объекта на момент покупки нынешним продавцом = Налогооблагаемая база , т. е. сумма на которую насчитывается налог. Именно на ее основе рассчитывают сумму налога, равную 13% от налогооблагаемой базы.

Безусловно, второй способ уменьшения размера налогооблагаемой базы, с помощью вычета «доходы минус расходы», является более выгодным. Однако он применяется лишь к строго ограниченному перечню объектов.

Также законодатель допускает при использовании первого и второго вида вычетов в качестве дополнительного использовать суммы, потраченные на ремонт недвижимости. В связи с этим при организации ремонта необходимо сохранять все коммерческие документы, подтверждающие факт покупки строительных материалов или выполнения услуг по его ремонту.

Особый порядок расчета вычета применяется в случае, если недвижимое имущество принадлежит сразу нескольким дольщикам.

Если каждый из владельцев продает имущество в пользу одного лица, тогда сумма вычета делится на количество долей.

Пример:


Бесплатная юридическая консультация:

4 дольщика продают дом одному лицу, каждый из дольщиков имеет право на вычет, равный:

  • 250 тысяч , если применяется единый вычет;
  • ¼ от стоимости доли при ее покупке, если применяется вычет «доходы минус расходы».
  • Если каждый из владельцев продает имущество в пользу разных лиц, тогда сумма вычета применяется к каждому из них в полном объеме.
Пример:

4 дольщика продают дом 4-м покупателям, каждый из дольщиков имеет право на вычет, равный:

  • 1 миллион рублей, если применяется единый вычет;
  • Стоимость доли при её покупке, если применяется вычет «доходы минус расходы».

Порядок декларирования и уплаты

Все лица, получившие прибыль в результате продажи недвижимого имущества, находящегося в собственности менее 3-х или 5-ти лет, в зависимости от способа его приобретения, обязаны подать в налоговый орган декларацию.

В документе отражается факт получения прибыли, и рассчитывается сумма причитающихся к уплате платежей. Налоговую базу, сумму вычетов и итоговый размер налога продавец недвижимости рассчитывает самостоятельно.

  • Срок подачи документа — до 30 апреля года, следующего за годом продажи недвижимого имущества. Т. е. если объект был продан в 2015 году, то подать декларацию необходимо до 30 апреля 2016 года и т. д.
  • Даже в случае, если при применении налогового вычета размер налоговой базы получился отрицательным или равный нулю, подавать декларацию все равно необходимо.
  • Срок оплаты налога – до 15 июля года, следующего за годом продажи недвижимого имущества. Т. е. после подачи декларации, у продавца находится в распоряжении еще 3 месяца, чтобы совершить платеж в пользу государства.

При продаже земельного участка, находившегося в собственности более чем 3 или 5 лет, лицо освобождается от уплаты необходимых платежей в пользу государства. Однако налоговыми органами может быть направлен запрос продавцу о неуплате налога. В таком случае необходимо предоставить в налоговую документы, подтверждающие наличие права его не платить.


Бесплатная юридическая консультация:

Необходимые документы

В зависимости от способа приобретения дома продавцом, а также факт использования вычета, количество документов будет различаться.

В случае, если применяется единый вычет, для отчета перед государственными органами за получение прибыли и уплаты налога необходимо предоставить:

  • Налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ;
  • Договор купли-продажи объекта;
  • Чеки о проведенном ремонте (при наличии).

В случае, если применяется вычет «доходы минус расходы», для отчета перед государственными органами за получение прибыли и уплаты налога необходимо предоставить:

  • Налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ;
  • Договор купли-продажи объекта при его покупке;
  • Договор купли-продажи объекта при его последующей продаже;
  • Чеки о проведенном ремонте (при наличии).

Все документы должны быть представлены в оригинале.

Куда обращаться?

Для отчета о вырученной за налоговый период прибыли необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации объекта недвижимости, ставшего объектом совершения сделки.


Бесплатная юридическая консультация:

Штрафы

Законодателем предусмотрены штрафы как за просрочку времени подачи декларации, так и уплаты налога:

  1. За не поданную в установленное время налоговую декларацию в отношении лица, получившего прибыль за продажу недвижимого имущества, будет насчитываться ежемесячный штраф, равный 5% от суммы налога.
  2. За просроченный налоговый платеж в отношении лица, получившего прибыль за продажу недвижимого имущества, будет насчитываться ежемесячный штраф, равный 5% от суммы налога.

Заключение

Продажа недвижимости всегда рассматривается как сделка, влекущая за собой обогащение продавца, т. е. получение им прибыли. Однако не всегда он обязан отчитываться перед налоговыми органами и уплачивать соответствующие платежи.

В случае, если имущество находилось в собственности более 3-х лет при получении его по договору дарения и наследования либо 5 лет — при покупке, обязанность уплачивать налог за его продажу отсутствует. В иных случаях, даже если сумма налога равна 0, вследствие применения вычета, продавец обязан сообщить о продаже в государственные органы.

Бесплатная консультация юриста

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас:

(Москва) (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно ! Вы из другого региона? Задайте вопрос онлайн →


Бесплатная юридическая консультация:

Источник: http://consult1001.com/nalogi/nalog-s-prodazhi-doma.html

Налог с продажи дома

Если вы продаёте дом, то в некоторых случаях потребуется заплатить НДФЛ. Это не нужно, если вы владели им достаточный по законодательству срок, или не получили прибыль от его продажи, но во всех иных случаях налог с продажи дома должен быть выплачен.

Но это не всегда стандартные 13 или 30% от суммы продажи, часто размер выплаты снижается за счёт вычетов – это может быть имущественный вычет, или же на величину расходов на строительство либо покупку частного дома.

Сумму, которую потребуется заплатить после применения вычета, подсчитают в налоговой, но сделать это можно и самостоятельно, чтобы убедиться в верности вычислений. Это несложно, и можно сделать либо вручную, применив специальные формулы, либо при помощи онлайн-калькулятора.

Налоговые обязательства граждан

Каждый гражданин несёт определённые финансовые обязательства перед государством, ведь именно за счёт налоговых поступлений, в том числе и от физических лиц, наполняется бюджет. Потому обязанность своевременно выплачивать налоги и сборы закреплена в Конституции РФ наряду с правами, которыми обладают налогоплательщики. Это возможность проверять материалы инспекций, связанных с их налоговыми выплатами, и при необходимости отстаивать свои права, в том числе в суде.


Бесплатная юридическая консультация:

В числе прочих налоговых обязательств россиян одна из основных – выплата подоходного налога. Им облагаются все получаемые гражданами как физическими лицами доходы, распространяется он и на иностранцев, получающих доход в России. Прибыль от продажи недвижимости также облагается НДФЛ, но есть нюансы – такие, как предоставление вычетов нескольких видов, и освобождение от выплаты налога при достаточном сроке владения ею.

Срок владения домом

После изменений законодательства существуют две возможности. Есть случаи, в которых достаточно трёх лет владения недвижимостью, чтобы не платить налог с её продажи, а в других для этого требуется, чтобы она пробыла в собственности продавца не меньше пяти лет.

Трёх лет достаточно гражданам:

  • купившим дом в 2015 году или раньше;
  • получившим его по наследству;
  • получившим дом в подарок от близкого родственника;
  • приобретшим права через договор ренты;
  • приватизировавшим дом, ранее принадлежавший государству или муниципалитету.

Соответственно, всем, не входящим в перечисленные выше категории, нужно владеть домом, садовым участком, дачным домиком и прочим аналогичным имуществом минимум в течение пяти лет, чтобы не платить за него НДФЛ. Таким образом, изменение законодательства, заявленное как направленное на упорядочивание рынка недвижимости и борьбу с разного рода аферистами, промышляющими на нём, ударило и по простым гражданам: ведь теперь, если возникла срочная необходимость продать дом, которым они владели 3-4 года, им придётся либо всё-таки откладывать сделку, либо выплачивать налог.

Расчёт ведётся в месяцах, и должно пройти полных 36 или 60, смотря по тому, сколько лет необходимо владеть домом в вашем случае. Датой, с которой будет вестись отсчёт этого срока, если квартира приобретена по договору купли-продажи, станет день регистрации перехода прав в Росреестре. При передаче по наследству отсчёт начнётся непосредственно с его открытия – то есть смерти наследодателя. Есть и некоторые другие варианты – зависит всё от способа приобретения продаваемой недвижимости.


Бесплатная юридическая консультация:

Важный момент: если продавец сначала получил в собственность домовладение, а затем его увеличил, или получил весь дом, то срок будет отсчитываться со времени его вступления во владения первой долей – не только для неё, но и для остальных тоже.

Величина налога

Она определяется ставкой и налогооблагаемой базой. В случае браться во внимание будет резиденство: резиденты РФ платят 13%, а нерезиденты 30%. Чтобы быть резидентом, необходимо находиться на территории страны больше половины дней в году. Соответственно, этот статус может быть получен в один год, утрачен в следующий, снова получен и так далее – смотря по тому, сколько времени человек пребывает в стране, вне зависимости от его гражданства.

Впрочем, гражданство может играть роль: если человек является гражданином России, то при определённых обстоятельствах он не потеряет резидентство даже при невыполнении условий относительно дней пребывания в её границах.

Например, при нескольких выездах на лечение, каждый из которых не превышает 6 месяцев, резидентство прервано не будет, даже если в сумме гражданин находился за границей большую часть года. Подробнее о том, для каких категорий и в каких обстоятельствах статус резидента сохраняется, можно прочесть в статье 207 НК.

Важно это не только из-за ставки налога: нерезиденты лишаются и льгот, а также права на применение вычетов, так что и на этом не удастся сэкономить.


Бесплатная юридическая консультация:

Второй параметр, влияющий на величину НДФЛ – налогооблагаемая база. Основой для неё служит стоимость дома по договору купли-продажи. Но не всегда: раньше это являлось почвой для злоупотреблений, поскольку в договоре можно указать сильно заниженную сумму, а остаток передать продавцу «в конверте». Это позволяло сильно сэкономить на налогах, но снижало защищённость покупателей в суде, да и, собственно, налоговые поступления в казну государства.

В результате с начала 2016 года действует обновлённое законодательство, и согласно ему как основа для обложения налогом принимается либо цена по договору, либо 70% от кадастровой стоимости дома, если цена его продажи оказалась ниже.

Например, кадастровая стоимость жилья рублей (а 70% от неё, соответственно), продано же оно за, тогда применяться в целях налогообложения будет именно договорная цена, как более высокая. А вот если в договоре указано, что продавец получает, то налог ему платить придётся, как если бы он продал дом за.

Наконец, ещё один фактор, который может влиять на величину, которая будет взиматься, – вычеты, но их стоит разобрать отдельно.

Уменьшение налога

Сумма к выплате может быть уменьшена либо за счёт применения имущественного вычета, либо уменьшения налогооблагаемой базы – поскольку НДФЛ платится с прибыли гражданина, то из суммы, за которую он продал дом, могут быть вычтены расходы на его предшествующее приобретение, либо, если дом был им построен – на строительство.


Бесплатная юридическая консультация:

При этом необходимо выбрать, какой из вариантов задействовать: имущественный вычет не может складываться с вычетом расходов. Обычно выбор очевиден: если расходы на строительство или приобретение были, то вычесть их выгоднее, если же их не было, потому что дом достался без затрат (кроме как на оформление), то пригодится имущественный вычет.

Имущественный вычет

Начнём именно с него: он равен максимум 1 миллиону рублей – это значит, что из цены продажи дома можно вычесть миллион, и уже потом считать налог, реальная экономия же составит 13 или 30% от неё для резидентов и нерезидентов соответственно.

Например, если дом продали за рублей, то без использования вычета как НДФЛ по ставке в 13% пришлось бы заплатить. А с задействованием вычета налогооблагаемая база снижается до рублей, а значит и сумма к выплате – до.

Чем дешевле дом, тем заметнее снижение налога, подлежащего взиманию, а если он продаётся за или меньше, то вычет будет полностью её покрывать, и платить ничего не придётся.

Есть пара нюансов его применения:


Бесплатная юридическая консультация:

  • Правом на него можно пользоваться сколько угодно раз, но не более одного в год – в этом отличие от имущественного вычета для покупателя недвижимости, строго лимитированного.
  • Если продаётся дом в долевой собственности, то вычет в миллион даётся на весь дом, и будет распределён между дольщиками по их долям – если они заключают сделку вместе. Если же каждый заключает отдельный договор, и покупатели разные, то вычет для каждой доли будет дан в полном объёме.

Расходы на строительство

Если продавец сам возвел дом, то все сделанные в ходе строительства расходы могут быть вычтены из суммы, за которую он его затем продаст. А именно, учитываются все затраты на: проектирование и составление сметы, приобретение материалов как для строительства, так и для отделки дома, подведение к дому и внутри него всех требуемых для жизни инженерных коммуникаций, наконец, оплата работы строителей.

Но конечно, чтобы эти расходы были вычтены, продавец должен будет иметь документы, подтверждающие как факт, что он их сделал, так и их цель. Это различные чеки, квитанции, договоры и так далее – все такие свидетельства о понесённых при строительстве расходах обязательно нужно хранить на будущее, даже если вы не планируете продавать дом – ведь планы могут со временем измениться.

Приведём пример: если гражданин построил дом, потравив на всё рублей, а спустя два года продал его за рублей, при использовании обычного имущественного вычета он заплатит:

(–) x 0,13 =рублей.

Если же он использует вычет расходов на строительство, то выплата окажется равной:


Бесплатная юридическая консультация:

(–) x 0,13 =рублей.

То есть, при превышении стоимости строительства дома одного миллиона рублей применение вычета расходов будет более выгодным.

Расходы на покупку дома

Если недвижимость куплена ранее, то понесённые на это расходы тоже могут быть вычтены из стоимости продажи. Чтобы сделать это, нужно представить договор купли-продажи, и именно на указанную в нём сумму будет уменьшена налогооблагаемая база – таким образом, если продаётся загородный дом за те же или меньшие деньги, чем был куплен, налогом он облагаться вовсе не будет.

Вычет расходов на покупку подсчитывается по той же формуле, что и расходов на строительство – только всё будет проще, ведь при строительстве нужно сначала суммировать все расходы (и подтвердить их документами), здесь же достаточно цены из договора.

Так, если гражданин продал за рублей дом, купленный два года назад за, то расчёт окажется таким:


Бесплатная юридическая консультация:

(–) x 0,13 =рублей к выплате как НДФЛ.

Отметим также, что если дом продаётся сразу несколькими собственниками, то налог они должны будут выплачивать пропорционально своим долям: например, если в предыдущем примере владелец А владеет ¾ долями, то есть 75%, а собственник Б – оставшейся ¼, то А заплатитx 0,75 =, а Б – оставшиесярублей.

Все приведённые выше расчёты сложными не назвать, но при желании их можно автоматизировать, выполнив при помощи онлайн-калькулятора, куда нужно будет лишь ввести данные. Стоит только позаботиться, чтобы он учитывал нюансы современного законодательства, иначе результат окажется неверным. Например, можно воспользоваться сервисом по адресу planetcalc.ru/67/.

Алгоритм уплаты налога

Если срок владения домом оказался недостаточным для освобождения от НДФЛ, и даже после применения вычета его всё равно придётся платить, то алгоритм, по которому это нужно делать, будет таким:

  • Сначала готовятся все необходимые документы для подтверждения личности, суммы продажи, при уменьшении на сумму расходов – подтверждение произведённых расходов.
  • Заполняется налоговая декларация.
  • Подаётся заявление в ФНС.
  • После получения квитанции по указанным реквизитам вносится плата.

Подготовка документов

При подаче декларации к ней должны прилагаться:


Бесплатная юридическая консультация:

  • паспорт;
  • договор купли-продажи;
  • подтверждение получения средств по договору – банковская выписка, расписка и тому подобные бумаги;
  • выписка из ЕГРН для подтверждения права собственности.

При использовании вычета также нужны: заявление на его получение, подтверждающие понесённые на приобретение или строительство дома расходы документы.

Заполнение декларации

Декларация может быть подана как лично, так и переслана по почте либо через официальный сайт ФНС. Она представляет собой документ из нескольких десятков страниц, а потому подробно разбирать, как её заполнять мы не будем. Тем более что ничего особенно сложного в этом нет, а при необходимости можно обратиться к помощи сотрудников налоговой. К статье прилагается образец заполнения.

Выделим лишь несколько правил заполнения от руки:

  • требуется использовать синюю либо чёрную пасту;
  • вписывать сведения печатными заглавными буквами;
  • нельзя делать помарки, исправлять ошибки прямо в тексте;
  • нельзя вписывать в одну клетку несколько символов;
  • в пустые клетки ставятся прочерки.

Заявление в налоговую

Чтобы получить вычет, нужно оформить заявление на него. Стоит делать это в соответствии с рекомендованной формой, которую можно получить непосредственно в отделении ФНС. Заполнение сложностей не представляет, а образец прилагается к статье.

Срок платежа

Декларация должна быть подана до конца апреля следующего после продажи года. После этого документы будут проверены, и из налоговой поступит уведомление о необходимости сделать платёж. Требуется сделать это до 15 июля. Если плательщик не уложится в этот срок, к нему будут применены санкции согласно 114 статье НК.

Способы уплаты

НДФЛ выплачивается по указанным в квитанции реквизитам, сделать это можно как через кассу банка, так и через терминал, при помощи онлайн-банка, или же воспользовавшись сервисом на сайте ФНС.

Источник: http://pravo.estate/nalogi/s-prodazhi-doma/

Покупка дома в деревне

Скажите, пожалуйста, покупаем дом с участком за 150 тыс. Сколько и кому (продавцу или покупателю) нужно будет платить при покупке (заключении договора)?

Ответы юристов (8)

покупателю платить конечно и ту сумму которая будет обозначена в договоре

Уточнение клиента

я не идиотка! имеется в виду НДС и прочие сборы

17 Сентября 2014, 23:26

Есть вопрос к юристу?

Вообще в договоре купли-продажи фигурируют 2 лица: продавец и покупатель.Вы платите продавцу, от которого получаете документы на дом.Пусть с агентами и посредниками продавец сам расплачивается. Налоги платите Вы, они придут в конце года. А вообще тут все зависит от того, как Вы договоритесь с продавцом, может быть все издержки оплатит он, если имеются какие-то недостатки в данном доме.

Уточнение клиента

А вроде реализация жилых домов НДС не облагается? или это не к тому? И вычет налоговый будет ли ?

17 Сентября 2014, 23:34

в договоре все налоги вполне могут быть указаны

Уточнение клиента

а какие еще налоги, кроме НДС и кто обычно платит НДС (опять же НДС на дом и на землю или только на землю)?

17 Сентября 2014, 23:31

Договор в простой письменной форме, с актами о приеме-передачи недвижимости.

Оформляете кадастровый паспорт, выписка из ЕГРП- платите за оформление документов;

Если оплата через банковскую ячейку — платите (стоимость зависит от банка)

Сбор за совершение регистрационных действий по переходу права собственности — 1.000 рублей

Если нотариально, то еще платите и нотариусу.

НДС никто не платит, а НДФЛ — продавец и то при условии, если заработал на этой сделки (с разницы)

Уточнение клиента

Спасибо! а 1000 кто платит и НДС?

17 Сентября 2014, 23:39

1000 платите Вы по обычаю (а также можете разделить пополам или продавца заставить заплатить), а НДС — продавец.

Уточнение клиента

Спасибо! А можно без акта приема-передач обойтись? Договор пишу сама (по образцам), а акт даже не знаю как его.

17 Сентября 2014, 23:46

Нет, нельзя, УФРС попросит. акт: продавец передал покупателю объект недвижимости (указать все индентификаицонные признаки дома и земли), а продавец получил деньги. претензий нет. подписи сторон.

Уточнение клиента

Спасибо! просто в скаченном договоре была такая фраза:» 7. По соглашению сторон передача имущества осуществляется без составления акта приема-передачи. «. Еще раз простите многодетную маму — к утру договор этот надо сделать. Значит так нельзя всё таки?

17 Сентября 2014, 23:53

Согласно Российскому законодательству, а именно статье 220 Налогового Кодекса РФ, при продаже квартиры продавец обязан уплатить налог в размере 13% со всей полученной суммы сверх 1 миллиона рублей. Распространяется этот закон на всех продавцов-физических лиц, владевших недвижимостью менее трёх лет. Более того, налог на доходы составляет 13% от получаемого дохода для резидентов РФ и целых 30% — для нерезидентов РФ.

Иначе говоря, если с момента получения свидетельства о государственной регистрации права собственности прошло менее трех лет, а квартира на момент продажи стоит дороже миллиона рублей, то при ее продаже вам придется уплатить налог. При нынешних ценах на fghgfhнедвижимость это, скорее всего, будет довольно ощутимая цифра. Вполне понятно нежелание людей выкладывать такую сумму.

Если с момента приобретения квартиры прошло более 3 лет, налог на доход продавцом не платится, независимо от суммы продажи.

Итак, при продаже квартиры, если она находится в вашей собственности менее трёх лет, надо платить налог 13%, который может исчисляться двумя способами:

• налог уплачивается с чистого дохода, где чистый доход — это разница между покупной ценой квартиры (подтверждённые расходы) и её продажной ценой.

• если расходы по покупке квартиры были меньше одного миллиона, то от цены продажи недвижимости отнимается 1 млн. рублей и с оставшейся суммы платится налог 13%. То есть, налог уплачивается с чистого дохода, где чистый доход — это разница между продажной ценой квартиры и одним миллионом рублей.

уфрс попросит акт. он нужен и вам тоже. акт будет подтверждать факт передачи имущества от продавца к покупателю.

имейте ввиду, чем больше составляется документов во исполнение договора, особенно в России, тем лучше отражена воля сторон при сделке.

Ищете ответ? Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Источник: http://pravoved.ru/question/561111/

Налог при продаже дома

Налог при продаже дома и земельного участка считается подоходным и составляет 13%. Он взимается с той суммы денежных средств, за которую был продан объект. Однако государство предоставляет гражданам ряд льгот. Так, если реализованная недвижимость находилась в собственности гражданина больше 3 лет, он может не вносить налог. Существует и ряд других нюансов, который необходимо знать заранее. О том, как производится расчёт отчисления в бюджет, какие документы предоставляются, и кто имеет право на льготу, поговорим далее.

Как производится расчет?

Разбираясь, платится ли налог с продажи дома с земельным участком, стоит определиться с особенностями исчисления срока владения помещением. Так, период начинает исчисляться не с момента наследования, покупки или иного способа получения недвижимости в собственность, а с даты выдачи свидетельства. Основаниями, при помощи которых может быть выполнена перерегистрация права собственности при продаже, выступают:

  • дарственная;
  • договор купли-продажи;
  • документация, подтверждающая факт наследования по закону и завещанию;
  • договор долевого строительства;
  • соглашение обмена помещения или ренты.

Налог с продажи дома не взимается и в том случае, если сумма, за которую он был реализован, меньшеруб. Нужно учитывать, что дом может быть продан только вместе с земельным участком.

Как производится расчет суммы налога?

Процесс расчёта от налога с реализацией помещения достаточно прост. Однако необходимо принять во внимание ряд условий, в соответствии с которыми будет производиться его расчёт и взимания.

Размер отчисления составит:

  • 13% от суммы, за которую была продана недвижимость, если она находилась в собственности менее 3 лет;
  • 13% с каждого собственника, если помещение находилось в совладении;
  • часть чистой прибыли, которая рассчитывается в виде разницы суммы, потраченной на покупку жилья, и количества денежных средств, которое было выручено с его продажи.

Если иностранный гражданин покупает жилье в России, он также обязан производить уплату налога. Однако ставка в этой ситуации составит 30%. Если иностранный гражданин больше 180 дней в год находится в РФ, он считается резидентом. Это значит, что такой человек имеет право вносить в бюджет налог с продажи дома в размере не 30, а 13%.

При расчёте в учёт принимается только та сумма, которая указана в договоре купли-продажи. Если человек реализует земельный участок с расположенным на нём недостроенным жилым домом, возведение которого началось менее 3 лет назад, однако земля находится в собственности больше этого срока, расчёт налога будет производиться отдельно.

Период владения помещением

В 2016 году в действующем законодательстве произошли изменения. Они коснулись людей, которые стали владельцами недвижимости в этом году. Они не смогут ближайшие 5 лет реализовать помещение и избежать уплаты налогов. Если дом был куплен до 2016 года, срок всё ещё составляет 3 года. Это значит, что потребность во внесении денежных средств в бюджет при продаже помещения сохраняется, если человек владел им в течение этого периода.

Однако существуют исключения. Они касаются процедуры наследования и дарения. Если человек обзавелся недвижимостью на основании одного из этих договоров, он может не вносить налог.

Аналогичное правило действует в отношении пожизненной ренты и выполнения процедуры приватизации. На стоимость помещение и размер налога оказывает влияние и кадастровая оценка. Если реализуется дом, который находился в собственности продавца менее положенного срока, потребуется подготовить и подать декларацию. Ее необходимо направить в налоговую инспекцию. Дополнительно потребуется предоставить заявление и список подготовленной документации. Если человек не произведет своевременную уплату налогов, ему грозит штраф. Размер денежного взыскания составляет 5% от суммы, которую лицо было обязано внести в бюджет. Санкции применяются каждый месяц.

Удастся ли снизить сумму налога?

Выяснив, нужно ли платить налог с продажи дома, человек, у которого имеется такая обязанность, может ознакомиться с перечнем льгот, позволяющих избежать внесения денежных средств в бюджет. Сегодня существует несколько способов, позволяющих уменьшить размер отчисления даже в том случае, если гражданин являлся собственником недвижимости менее 3 лет.

Присутствуют следующие варианты:

  • При совладении налог взимается с каждого хозяина помещения в зависимости от доли, которая находится в его собственности.
  • Сумма налога представлено в виде перечисления, которое ранее было осуществлено в налоговый фонд.
  • Гражданин может воспользоваться льготой для налогоплательщиков, которые вносили в государственный бюджет подоходный налог. Обязанность осуществления действия присутствуют у физических, юридических лиц, а также у госслужащих и наемных рабочих.

Ограничение на вычет, который удастся получить с суммы покупки или прибыли при продаже, не установлено. Это значит, что воспользоваться ими удастся неограниченное количество раз вне зависимости от имеющихся причин.

Если человек реализовал дом, который находился в собственности более 3 лет, человек не обязан предоставлять декларацию. Это значит, что выполнять какие-либо действия фактически не придётся.

Подготовка документов

После того, как декларация по форме 3-ндфл заполнена, документ в 2018 году направляется в уполномоченный орган вместе с иными бумагами. Гражданин обязан произвести расчёт налога самостоятельно.

Декларацию необходимо дополнить следующими бумагами:

  • копии паспорта и ИНН заявителя;
  • копия предварительно зарегистрированного договора купли-продажи;
  • заявление о распределении объема налога, но только в том случае, если помещение находится в долевой собственности.

Декларация подается до 30 апреля следующего года. Однако вносить налог сразу же необязательно. Действие можно осуществить в любой день до 15 июля. Погасить задолженность необходимо в полном объёме. Если действие не выполнить, в отношении гражданина применяются санкции. Их размер напрямую зависит от суммы налога. Минимальный размер денежного взыскания составляетруб.. Самым строгим наказанием выступает лишение свободы на 3 года. Санкции могут быть применены после соответствующего решения суда.

Кто имеет право на льготы?

Выяснив, платится ли налог с продажи дома с земельным участком, человек узнает, что он имеет право воспользоваться льготами.

Они распространяются на:

  • недвижимость, преподнесенная в дар;
  • дом, который был приватизирован;
  • жильё, доставшееся в наследство;
  • недвижимость, полученная по договору пожизненной ренты;
  • права, которые были переуступлены.

По новым правилам к объектам, которые были получены в 2016 году, применяется новый размер вычета. Его величина теперь составляет нерублей, а равна размеру кадастровой стоимости. Чтобы человек смог воспользоваться полагающимися ему правами, он должен иметь на руках оригиналы документов, подтверждающие факт получения объекта недвижимости при помощи одного из вышеуказанных способов. Пытаться воспользоваться разными льготами стоит только в случае, если продаваемое помещение находилась в собственности менее 3 или 5 лет. Если этот период завершился, человека может не платить налог.

Масленников Иван Иванович

С отличием закончил Государственную Юридическую Академию (ВСШ) по специальности правоведение. Большой опыт решения правовых вопросов широкого спектра.

Источник: http://yurportal.info/nalogi/nalog-pri-prodazhe-doma/

Когда и как платить налог при продаже дома

Период нахождения дома во владении лица начинается не с момента его наследования, покупки или прочего способа получения, а от даты, когда было выдано свидетельство права собственности. В целом основаниями перехода прав служат:

  • Договор купли-продажи;
  • Договор обмена и ренты;
  • Дарственная;
  • Наследование по закону и завещанию;
  • Договор долевого строительства.

Не придётся платить налог с продажи дома, если сумма, за которую его отдали, составляет меньше одного миллиона рублей. При этом не следует забывать, что продать дом можно только вместе с земельным участком.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Нюансы расчёта

Схема расчёта, по которому взимается налог с продажи, едина для всех случаев и включает в себя такие условия:

  • Часть чистой прибыли в виде разницы суммы, которая была потрачена при приобретении дома и суммы, полученной от его продажи;
  • Тринадцать процентов от суммы продажи, если объект находился в собственности менее трёх лет или пяти по новым правилам;
  • При совладении взимается тринадцать процентов с каждого собственника. Процент отчисляется от размера доли каждого из них.

Иностранные граждане также обязаны платить налог с продажи частного дома и прочей недвижимости, однако для них ставка составляет не тринадцать, а тридцать процентов. При этом если иностранный гражданин находится на территории Российской Федерации более ста восьмидесяти трёх дней, то по закону он будет считаться резидентом. Это значит, что он должен платить наравне с русскими гражданами не тридцать, а тринадцать процентов.

Сроки владения

Изменения, которые произошли с 2016-го года, следует учитывать лицам, получившим недвижимость на правах собственности именно в этом году. В ближайшие пять лет продать её и избежать налогов не получится. Для граждан, которые приобрели дом до 2016-го года, всё ещё действует срок ограничения в три года. То есть налог им грозит, только если они решат продать имущество, владея им менее трёх лет. Однако есть исключение, которое касается наследования и дарственных. Лица, получившие дом с земельным участком в результате этих двух вариантов, могут продать объект без налога, независимо от того, когда получили его в наследство или в подарок. То же касается пожизненной ренты и приватизации.

Помимо этого, на стоимость недвижимости и размер налога теперь влияет и кадастровая оценка. После продажи дома, который был в собственности менее трёх или теперь менее пяти лет, понадобиться подать декларацию налоговой службе, а также заявление и перечень документов, который рассмотрен далее.

В случае неуплаты налогов с нарушителя взимается штраф размером в пять процентов от суммы налога за каждый просроченный месяц.

Возможно ли снижение налога

Для уменьшения налога, который придётся платить после продажи дома с земельным участком од ним, если эти объекты находились в собственности менее трёх лет, существует несколько вариантов:

  • Получение льготы для налогоплательщиков, которые ранее производили отчисления подоходного налога в государственный бюджет (физические и юридические лица, а также государственные служащие и наёмные работники);
  • Сумма налога представлена в виде возврата предыдущего перечисления в налоговый фонд;
  • Уменьшение процента вычета на сумму в один миллион рублей. При этом тринадцать процентов взимаются с оставшейся суммы;
  • Взимания делятся на части при совладении соразмерно;
  • Ограничений на вычеты с суммы приобретения и получения прибыли при продаже не установлено. Пользоваться ими можно неограниченное количество раз, какие бы на то ни были причины.

Предоставление документов

После заключения сделки продавец заполняет декларацию по форме 3-НДФЛ и подаёт её вместе с прочими документами налоговой инспекции. Сумма налога рассчитывается гражданином самостоятельно.

Документы для уплаты налога с продажи дома:

  • Личный паспорт заявителя (копия);
  • Идентификационный номер (копия);
  • Декларация;
  • Зарегистрированный договор купли-продажи (копия);
  • Выписка со счёта или расписка в получении денежных средств;
  • Заявление о распределении вычитаний, если дом в долевой собственности.

Подать декларацию нужно до тридцатого апреля следующего года. Оплачивать налог не обязательно сразу после продажи дома. Это можно сделать в любой день до пятнадцатого июля в полном объёме.

Неуплата карается мерами, тяжесть которых зависит от суммы налога. При этом минимальный размер штрафа определяется в сто тысяч рублей, а самым строгим наказанием служит лишение нарушителя свободы на три года. Все санкции, направленные против недобросовестных граждан, принимаются исключительно через суд.

Право на льготы

У граждан есть право не платить налоги, используя некоторые льготы, которые распространяются на:

  • Подаренную недвижимость;
  • Унаследованное жильё;
  • Переуступленные права;
  • Недвижимость, по договору пожизненной ренты;
  • Приватизированные дома.

Кроме того, по новым правилам на объекты, полученные в 2016-м году, применим вычет не в размере миллиона рублей, а на размер кадастровой стоимости.

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта.

Это быстро и бесплатно! Или звоните нам по телефонам (круглосуточно):

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — позвоните нам по телефону. Это быстро и бесплатно!

Здравствуйте. Хочу купить в ипотеку участок и дом- который не стоит на кадастровом учете . Если собственник поставит свой дом на кадастровый учёт , должен будет оплатить налог от суммы указанный за дом ? Или недострой не облагается налогом ?

Здравствуйте, Валентина! 1. Если собственник поставит на учет – в течение 5 лет при продаже налог нужно будет оплатить налог 13%. 2. Дом оформлен как объект незавершенного строительства? Если да, и прошло более 3х лет с момента оформления – налог платить не нужно. 3. Если дом самострой – тогда по идее его пока не существует.

Дом недострой , на этого собственника не оформлен , он покупал участок дом уже был поставлен ( предыдущим собственником и сделан технический паспорт ) Заказали выписку ЕГРН на дом , есть кадастровый номер, нет владельца дома. Если тех. паспорт с 2014 и сейчас собственник поставит на учёт как недострой можно избежать налогов ?

Если сейчас поставит на учет, то при продаже в течение 5 лет с даты постановки нужно будет платить налог. А сумма сделки какая? Вы можете сделать налоговый вычет рублей. Если стоимость менее – то налога не будет.

1. Не работающий пенсионер 2017 продал дом за 3 мл. Рублей 2. Не работающий пенсионер в 2017 купил квартиру за 3 мл. Рублей на деньги с продажи дома. 3. Не работающий пенсионер в 2018 подаёт декларации о продажи и покупки Вопрос: зачтется НВ ? Или в любом случаи налог платить надо?

Суммаруб. Без учёта не дадут ипотеку. Собственник будет продавать дом и покупать квартиру в один налоговый год. Может он воспользоваться налоговым зачетом если он пенсионер ?

“Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)” от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.07.2017) 10. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов.

Здравствуйте! У нас участок и незавершенное строительство оформлены в 2013 году, есть свидетельства. Потом дом достроили, но не оформили. Сейчас хотим продать. Можем ли мы продать как незавершенку, а покупатель сам оформит дом? Или же если мы сейчас оформим дом, то придется ли нам платить налог с суммы продажи?

Здравствуйте, Гуля! Если оформите сейчас – придется платить налог (без налога ждать 5 лет). Можно продать как недострой – пусть покупатель сам оформляет, почему нет. Покупатель будет тщательнее всё проверять. И цена будет ниже. Что выгоднее – решать вам. Удачи!

добрый вечер! Подскажите пожалуйста дом и земля в собственности с 2005 года, продаю за 5 миллионов , нужно оплачивать налог 13%.

Здравствуйте, Антонина! Вам налог платить не нужно, так как дом с землей в собственности 12 лет.

Налог нужно платить: – если собственность оформлена до 1.01.2016 – срок 3 года; – если собственность оформлена после 1.01.2016 – срок 5 лет; – после налогом не облагается.

Добрый вечер. Дом нам достался по наследству от мамы. В право наследования вступили в марте 2015 года. Продали за полтора миллиона. Какие налоги мы должны были заплатить и сколько?

Плюс можно вычесть сумму, направленную на погашение процентов по целевым займам (кредитам), полученным от кредитных и иных организаций Российской Федерации и фактически израсходованным им на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры или доли (долей) в них. http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_55164/

Здравствуйте, Светлана! Если у вас подаренный дом был в собственности более 3 лет, то налог не уплачивается. Если менее — платится 13% от суммы дохода. Если на 01.01.16 г. дому установлена кадастровая стоимость и сумма сделки будет менее 70% этой стоимости, НДФЛ посчитают от 70% кадастровой стоимости дома.

рублей – максимальная сумма налогового вычета, на который может быть уменьшен доход, полученный при продаже жилых домов, квартир, комнат, дач, садовых домиков, земельных участков, а также долей в указанном имуществе;

С учетом налогового вычета налог рассчитывается так: НДФЛ = (–) * 13% =рублей

Добрый день! подскажите мне тоже, пожалуйста! участок получили в дар и оформили его в 2013 году, построили дом и оформили право собственности в 2016 – из похожего комментария ниже предполагаю, что налог платить не надо. А как обосновать это в налоговой? предъявить свидетельство о праве собственности на землю и дарственную? С уважением, Ирина

Здравствуйте, Ирина! Вы построили дом на участке и его продаете. Вопрос состоит в том, стоит ли платить налог, верно?

Налог платить нужно, т.к. дом в собственности менее 3х лет.

1. Налог платится 13% от суммы дохода. 2. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7. (В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.) 3. Если есть бумаги, подтверждающие расходы на строительство (чеки, накладные, договор подряда и т.д.) – эти расходы можно вычесть. 4. Сделайте налоговый вычет рублей.

Например, вы продаете дом за рублей (а кадастровая стоимость). Документально можете подтвердить расходов на строительство. (– =) > (* 0.7 =) – доход больше кадастровой стоимости умноженной на 0.7 Плюс применим налоговый вычет рублей.

НДФЛ = (цена – расходы – вычет) * 13% =рублей

дом с земельным участком право собственности смая 2013 при продаже должен ли платить налог

Здравствуйте, Игорь! Налог платить не нужно, так как дом с участком в собственности у вас 4 года уже.

Если недвижимость куплена до 1 января 2016 года — через 3 года без налога. Если куплена после 1 января 2016 года — 5 лет без налога.

Здравствуйте! Наследодатель оставил по завещанию новый дом, бывший в собственности 4 года, с участком в собственности 10 лет, стоимость за все 2 млн рублей. Наследник оплатил госпошлину 0,3% за вступление в наследство и продал дом с участком за 2 млн рублей. Возникает ли НДФЛ = 13%?

Здравствуйте, Николай! Налоговой базы здесь нет. Налогов платить не нужно.

Добрый день. Мы с супругой приобрели участок в 2012, в том же году получили право собственности на него, построили дом. Право собственности на дом оформили нам в 2017г. Сейчас продаём дом, чтобы купить квартиру(ориентировочно за 2,2 млн руб). Как нам рассчитать налог? Цена продажи 3 млн. Кадастровая стоимость дома 2,2 млн руб.

Приносим наши извинения за первый некорректный ответ. Сейчас подробно расписали. Удачи!

Здравствуйте, Он лучший – крутой ник у вас! Дом в собственности менее 1 года – нужно платить налог. У вас есть документы, подтверждающие расходы на строительство? Например, чеки, накладные, договор подряда и т.д. Можно использовать или вычет или расходы!

Например, 1.3 млн. – расходы на строительство. Налог будет рассчитываться следующим образом: (– расходы =) > (кад. стоимость * 0.7 =) Сумма вашего дохода больше, чем кадастровая стоимость НДФЛ = (– =) * 13% =рублей

Если расходы подтвердить не можете: (– вычет =) > (кад. стоимость * 0.7 =) Сумма вашего дохода больше, чем кадастровая стоимость НДФЛ = (– =) * 13% =рублей

1. Налог платится 13% от суммы дохода. 2. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7. (В случае, если кадастровая стоимость объекта недвижимого имущества, указанного в настоящем пункте, не определена по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на указанный объект, положения настоящего пункта не применяются.) 3. Если есть бумаги, подтверждающие расходы на строительство (чеки, накладные, договор подряда и т.д.) – эти расходы можно вычесть. 4. Сделайте налоговый вычет рублей. 5. Отдельно можно вычесть проценты по кредитам и займам, потраченным на строительство.

Свидетельство о государственной регистрации право собственности на дом от 25.02.2015 года хочу продать должна при платить налог при продаже стоимость болееруб

Если Вы продаете дом дешевле или за ту же цену, что и покупали – тогда налог платить не нужно. Никакого дохода у вас нет – и налоговой базы тоже нет.

Если же вы продаете дороже, тогда у Вы получаете доход от продажи дома. Обязательно нужно сдать налоговую декларацию в налоговый орган по месту жительства. И оплатить налог 13% НДФЛ.

Следует отметить, Вы имеете право уменьшить сумму полученного дохода на сумму фактически произведенных и документально подтвержденных расходов, связанных с его получением при продаже дома. При этом если сумма расходов превышает сумму дохода, то налог к уплате не начисляется ввиду отсутствия налоговой базы.

Источник: http://pravonedv.ru/nalogi/pri-prodazhe-doma.html

This article was written by admin

×
Юридическая консультация онлайн